Основы организации деятельности коммерческих банков

Организация деятельности банков.

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются: совет директоров (наблюдательный со­вет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществ­ляется единоличным исполнительным органом (председателем правления) и коллегиальным исполнитель­ным органом (правлением).

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллеги­ального исполнительного органа - руководитель кредитной организации, главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала - не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью. Кан­дидаты на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), ру­ководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главно­го бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, за­местителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгал­тера филиала кредитной организации должны соответствовать квалификацион­ным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемым в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк Рос­сии обо всех предполагаемых назначениях на должности руководителя кредит­ной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кре­дитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руко­водителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Кредитная организация обязана в письменной форме уве­домить Банк России об освобождении от должностей руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредит­ной организации, а также руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения. Кроме того, кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк Рос­сии об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневный срок со дня принятия такого решения.

Организационная структура КБ включает выделение отделов по видам операций: кредитный, расчетно-кассовый, фондовый, межбанковский, валютный, консалтинговый, трастовый и др.

Общее собрание акционеров - это внешний орган управления банком.

Его функции:

1. Принятие устава.

2. Реорганизация банка.

3. Ликвидация.

4. Избрание наблюдательного совета.

5. Избрание председателя правления банка из наблюдательного совета.

6. Формирование УК.

7. Утверждение отчетов.

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство: определяет направление деятельности, созыв акционеров, утверждение внутренних доку­ментов. Правление и председатель — исполнительный орган, руководство текущей деятельностью. Контроль за финансовой деятельностью осуществляет ревизионная комиссия.

3. Коммерческие банки: их классификация, функции и принципы деятельности.

Классификация коммерческих банков.

В современных условиях кредитная система представлена большим многообразием банков. В зависимости от признаков структуризации банки можно классифицировать следующим образом:

1) По принадлежности уставного капитала и способу его формирования:

- в форме АО;

в форме ООО;

с участием иностранного капитала;

иностранные банки.

2) По видам совершаемых операций:

универсальные. Это те банки, которые обслуживают юридических и физических лиц с предоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отраслевой принадлежности;

специализированные. Это те банки, которые предоставляют своим клиентам определенный круг банковских операций. Например, банки внешней торговли, обслуживающие экспортно-импортные операции; другие отраслевые банки.

3) По территории деятельности:

федеральные;

республиканские;

региональные.

4) По обслуживанию различных отраслей экономики.

Например, Агропромбанк; Газэнергопромбанк и др.

Коммерческие банки выполняют следующие основные функции:

1) Посредничество в кредите.

Оно проявляется в способности банков выступать посредниками между теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто в них нуждается. Высвождаемые в процессе кругооборота средства предприятий, сбережения и накопления населения аккумулируются банками, превращаются в ссудный капитал и с соблюдением основных принципов кредитования передаются заемщикам.

2) Стимулирование накоплений в экономике.

Накопления коммерческих банков – основа внутренних инвестиций в экономике. Именно они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для развития экономики. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизуют имеющиеся в экономике сбережения, но и формируют эффективные стимулы к накоплению средств путем ограничения текущего потребления.

3) Посредничество в расчетах между хозяйствующими субъектами.

Преимущественно все расчеты между хозяйствующими субъектами осуществляются через банки в безналичной форме, что повышает эффективность расчетов. Все риски по расчетам берут на себя коммерческие банки, на них лежит большая ответственность. Коммерческие банки – кровеносная система экономики.

4) Посредничество на финансовом рынке.

Банки выступая в качестве инвестиционных институтов, осуществляют деятельность на рынке ценных бумаг в качестве:

а) посредника (инвестиционного брокера) – выполняют посреднические (агентские) функции при купле-продаже ценных бумаг;

б) инвестиционного консультанта – оказывают консультационные услуги по поводу выпуска и обращения ценных бумаг;

в) инвестиционной компании – занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявлять их цены покупки и продажи;

г) инвестиционного фонда – банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. Все риски, связанные с таким размещением, несет сам банк.

Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности:

1) Осуществление своей деятельности в пределах имеющихся ресурсов.

Коммерческие банки как экономически самостоятельные субъекты хозяйствования могут производить вложения, а также осуществлять безналичные расчеты как по поручению клиентов, так и собственные, выдавать наличные деньги клиентам и получать их самим, в пределах реально имеющихся остатков средств на своих корреспондентских счетах.

2) Полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности.

Самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными ресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Ответственность распространяется на весь капитал банка, т.е. по своим обязательствам он отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом.

3) Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе.

Осуществляя свою деятельность, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Прибыльность означает то, без чего теряет смысл экономической самостоятельности банка.

4) Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими путями.

Государство с помощью законов и иных нормативных документов определяет единые условия хозяйственной деятельности банков, но принуждать банки совершать те или иные банковские операции в приказном порядке не может.

Дата добавления: 2014-01-20