Создание коммерческого банка и организация управления

Согласно законодательству РФ, коммерческий банк может быть создан на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, с минимальным уставным капиталом 5 млн. евро.

Создание коммерческого банка – достаточно сложный процесс. В территориальное учреждение Центрального банка РФ на предмет получения его заключения представляются следующие документы:

· заявление потенциальных учредителей с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на совершение банковских операций;

· устав банка;

· учредительный договор;

· протокол общего собрания учредителей;

· свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию;

· список учредителей, сведения о составе руководителей банка и информация о них;

· заключение аудиторской организации;

· экономическое обоснование.

Анализ перечисленных документов позволяет Центробанку определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования. Банк России в пределах шести месяцев рассматривает документы и при положительном решении выдаёт лицензию на осуществление банковских операций с указанием состава последних.

В банковской практике различают следующие виды лицензий, выдаваемых вновь созданному банку:

· лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; при наличии этой лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным числом иностранных банков;

· лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

В соответствии с инструкцией Банка России «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» действующему банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

· лицензия на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При этом банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с любым числом иностранных банков;

· лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

· лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

· Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала. Банк, имеющий Генеральную лицензию, вправе открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

На 1 ноября 2003 г. в России 1280 банков имели лицензии на осуществление банковской деятельности, из них на привлечение вкладов населения – 1192, на осуществление операций в иностранной валюте – 845, Генеральные лицензии – 307, на проведение операций с драгоценными металлами – 5.

После получения лицензии коммерческий банк в течение года должен начать свою деятельность, в противном случае Банк России вправе отозвать лицензию.

Количество банков в стране определяется не только процессом создания новых банков и отзывом лицензий у действующих, но и реорганизацией банков. Она происходит в формах слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. Для второй половины XX в. типичен процесс слияния банков. Слияние – это объединение (как правило, добровольное) имущества и деятельности двух или нескольких банков с целью создания нового банка или поглощения группы банков одним из них. Акции нового крупного банка распределяются пропорционально вкладам банков и их собственников. Слияние осуществляется в виде образования банковских холдингов или банковских консорциумов. Разновидностью слияния является присоединение, т. е. приобретение банком какого-либо кредитного института путём прямой покупки; при этом к нему переходят права и обязанности присоединённого кредитного учреждения. Процесс слияния банков, будучи формой концентрации финансового капитала, в целом прогрессивен и соответствует требованиям времени. Объективный рост капиталоёмкости производства в реальном секторе требует адекватной реакции на финансовых рынках. Крупные банки имеют в этой связи преимущества перед мелкими.

Организационную структуру коммерческого банка определяет его устав. Устав содержит положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и координации деятельности при осуществлении банковских операций.

Рассмотрим кратко организацию управления акционерным коммерческим банком, учитывая, что акционерная форма – самая распространённая.

Управляет акционерным банком общее собрание акционеров. Оно утверждает и вносит изменения в устав банка, утверждает годовой отчёт, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиалов. Общее собрание избирает совет директоров или совет банка, в который входят от 5 до 25 человек в зависимости от размеров банка.

Деятельность совета директоров направлена на определение целей банка, формирование его финансово-кредитной политики. Совет директоров вносит изменение в устав банка, определяет размер дивидендов и общую стратегию распределения чистой прибыли. Он разрабатывает организационную структуру банка, руководит кадровой политикой, осуществляет контроль за ссудами и инвестициями. Он формирует маркетинговую политику, устанавливает деловые связи с другими юридическими лицами.

Совет директоров избирает председателя совета директоров, который может быть президентом банка.

Непосредственное руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет правление. Оно несёт ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров. При правлении банка создаётся кредитный комитет. В функции кредитного комитета входят:

· разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

· подготовка заключений по предоставлению ссуд;

· рассмотрение вопросов, связанных с инвестиционной политикой и ведением трастовых (доверительных) операций.

Общее собрание акционеров избирает ревизионную комиссию. Порядок деятельности комиссии определяется внутренними документами общества.

Для обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении годовые балансы банков, утверждённые общим собранием акционеров, а также отчёт о прибылях и убытках после заключения аудиторской организации публикуются в печати.

Подразделения коммерческого банка – управления и службы – специализируются на выполнении определённых функций: планирования и развития банковских операций, в том числе депозитных и кредитных, управления посредническими операциями, ведении учёта и отчётности, на правовой и кадровой работе. Примерная организационная структура коммерческого банка приведена на рис. 1.

Тема 4. ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ

Дата добавления: 2014-01-20