Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

I. Международная торговая практика широко использует такие понятия как мировые деньги, мировые рынки, мировые цены

Лекция 9. Ценообразование во внешней торговле

 

1.Характеристика мировых и контрактных цен.

2.Организация конъюктурно-ценовой работы.

3. Методические рекомендации по расчетам внешнеторговых цен (на примере машин и оборудования).

 

 

Мировые деньги - деньги, которые обслуживают международные отношения. Они как и национальные валюты прошли путь от золотых до кредитных.

Мировые рынки представлены несколькими видами: валютные, кредитные, рынки золота, рынки капиталов, рынки информационных услуг и т.д.

В категорию мировых цен относятся лишь те цены внешнего рынка, которые:

1)установлены в свободно конвертируемой валюте;

2)являются ценами на товары (услуги) ведущих производителей и поставщиков, т.е. имеющих существенную долю в общем объеме подобной продукции, реализуемой на мировом рынке;

3)для товаров сырьевой группы берутся цены тех регионов мира, в которых сосредоточено их производство и / или торговля, т.е. цены базисных рынков. Для нефти и нефтепродуктов это цены портов Персидского и Мексиканского заливов, а в Европе – портов Антверпен (Бельгия), Роттердам и Амстердам (Нидерланды).

Итак, чтобы решить по какой цене следует продавать или покупать товар на внешнем рынке, надо определить мировую цену на аналогичный товар. При этом вопрос ставится так: «По какой цене товар, аналогичный нашему, продают конкуренты?». Цена аналога и определит в этом случае используемый уровень мировых конкурентных цен. Когда на мировом рынке имеется такой аналог, у которого все характеристики и коммерческие условия поставки полностью совпадают с нашим товаром, существующий уровень цен конкурентного товара можно принимать как цену нашего товара без поправок и уточнений. Однако такие аналоги встречаются редко и лишь на огра­ниченном числе рынков. На каждом мировом товарном рынке регулярно заключаются тысячи контрактов, и цены на них могут существенно отличаться. Причины в том, что контрактные цены отражают различие в упаковке, комплектации, коммерческих условиях поставки и в качестве. В этом случае требуется приведение анализируемых данных к сопоставимому виду. При этом вопрос звучит иначе, чем в первом случае: «А какой была бы цена у конкурента, если бы качество, упаковка, комплектация, коммерческие условия поставки у этого товара были такие же, как у товара, который мы собираемся продать (купить).

Для технически сложных товаров по мере увеличения числа отличий технико-экономических характеристик и коммерческих условий поставки возрастает разброс цен на рынке. В этой связи при определении контрактных цен на машины и оборудование возникает, как правило, немного больше методических проблем, чем в отношении цен других товаров.

Импортные и экспортные контрактные цены всегда даются с указанием предлагаемых условий поставки (например, цена СИФ, цена ФОВ), что показывает величину включенных в цену дополнительных расходов, начиная с расходов на хранение на складе экспортера и далее на транспортировку до порта, нахождение в порту, доставку до порта импортера, хранение за рубежом, доставку товара импортеру. При этом учитываются расходы на страхование, погрузку-разгрузку, таможенную очистку. В зависимости от условий поставки все расходы распределяются между продавцом и покупателем, и только та их часть, которую берет на себя продавец, входит в цену. Поэтому чем меньше расходы продавца, тем ниже цена товара.

Во внешнеторговых контрактах обязательно указывается вид используемых цен, который зависит от способа их определения. Существует и применяется 5 основных видов контрактных цен.

1.Твердая фиксированная цена - устанавливается на дату подписания контракта и остается неизменной вплоть до его исполнения. Такие цены используются при незначительных сроках исполнения контрактов и если в этот период не ожидается существенных скачков цен. Для продавцов эти цены выгодны в случае, когда тенденция цен на рынке направлена в сторону понижения.

2.Твердая фиксированная цена с возможностью последующей корректировки. Как и в первом случае, цена фиксируется в контракте, однако при этом оговариваются условия ее корректировки (например: если цены на рынке в период исполнения контракта повысятся или понизятся более чем на 5%).

3.Цена с последующей фиксацией - в контракте устанавливается принцип определения цен, а также используемые источники ценовой информации и дата, на которую цены фиксируются. Эти цены применяются в случае, если в период исполнения контракта на рынке предполагается сильное повышение цен, которое трудно оценить заранее с приемлемой точностью. Этот способ определения контрактных цен удобен также для долгосрочных контрактов, которые предусматривают периодические поставки в течение ряда лет. В торговле цветными металлами, например, цены в этом случае могут определяться на основе биржевых котировок на соответствующих дате поставки очередной партии товара.

4.Скользящая цена - цена, которая рассчитывается по принятой в контракте формуле, состоящей из двух частей. Первая часть формулы -это базовая цена, аналогичная по смыслу твердой фиксированной цене. Вторая, основная часть имеет структуру ресурсной модели, отражающей соотношение долей основных издержек на производство товара. Принципиально важно учесть в формуле именно те издержки, по которым в период исполнения контракта возможны сильные изменения.

Использование скользящих цен характерно для контрактов на поставку сложных и уникальных товаров, имеющих длительный цикл изготовления. Или при осуществлении подрядных строительных работ.

Формула скользящих цен обычно имеет следующий вид:

 

Р1 = Р0 (А а10 + В в10 + С)

 

P1 - расчетная цена товара;

P0 - базисная цена товара;

А - доля затрат на мате­риалы;

В - доля затрат на оплату труда;

С - неизменная часть цены (А+В+С=1);

а0 - базисная цена материала;

а1 - цена материала за пе­риод скольжения (средняя цена за срок исполнения контракта); Во - базисная ставка оплаты труда;

в1 - ставка оплаты труда за период скольжения;

в0 – базисная ставка оплаты труда.

При использовании скользящих цен важно учесть следующие по­ложения:

а) при рассмотрении структуры затрат (соотношение А,В,С) в интересах импортера увеличить, а экспортера - уменьшить постоянную часть. С при общей тенденции роста затрат группы А и В;

б) выбор периода скольжения учитывает те временные интервалы, в которых исполнитель контракта несет основную часть соответствующих затрат. Пример. При строительстве морского судна закупка материалов идет интенсивно до момента начала строительства. Поэтому начало периода скольжения цен на материалы может быть установлено раньше, чем для ставок оплаты труда.

в) для достижения меньшей скользящей цены импортер заинтересован в том, чтобы базисная цена товара (Р0) была ниже, а базисная цена материалов (а0) и базисная ставка оплаты труда (в0) – наоборот выше;

г) важен выбор периодических статистических справочников, которые принимаются как источник базисных цен и ставок оплаты труда. Приоритет имеют данные официальной статистики.

5. Смешанная цена - цена, в которой одна часть является твердой фиксированной, другая - скользящей ценой.

Использование всех видов цен требует организации систематической работы с количественными данными и сведениями о мировых ценах, с различными источниками ценовой информации.

В фирмах, которые постоянно занимаются экспортными и импортными операциями, функции определения цен выполняют специальные службы. Для этого службы разрабатывают и реализуют сложный комплекс конъюнктурно-ценовой работы, которая является составной частью внешнеторгового маркетинга. Работа ведется по ряду направлений:

1) информационное обеспечение расчетов цен, систематизация и хранение материалов по ценам, в т.ч. предложений инофирм, расчетов и обоснований цен, конкурентных листов, обоснования цен, протоколов соглашений,

2) изучение динамики цен на аналогичные товары иностранного производства, сбор необходимых конкурентных материалов;

3) методическое обеспечение расчетов цен, подготовка методик и рекомендаций по расчету цен, анализ и обобщение опыта расчета цен в самой организации и в других фирмах;

4) контроль за правильностью выбора и использования исходных данных, проверка соответствия выполненных расчетов принятым методикам, действующим инструктивным и нормативным материалам, законам и международным соглашениям;

5) анализ состояния и прогнозирования перспектив развития конъюнктуры мировых товарных рынков, в т.ч. подготовка обзоров, информационных бюллетеней и т.д.;

6) изучение фирм конкурентов, действующих и потенциальных партнеров по внешнеторговым сделкам;

Объем указанной работы и соответственно численность специалистов зависит от масштаба товарной номенклатуры и объема операций. Для освоения каждой новой товарной позиции обычно требуется значительное время и средства, прежде чем достигаются хорошие знания рынка и механизм формирования цены.

Учитывая эти обстоятельства многие отечественные фирмы предпочитают пользоваться услугами профессиональных внешнеторговых посредников. В этом случае отношения между ними строятся на основе договора комиссии на поставку товара для экспорта или покупки товара по импорту. Расчеты между фирмой и посредником при экспортных операциях обычно производятся после получения валютной выручки. Расчеты производятся на базе контрактных цен. Организация-посредник берет на себя ответственность за правильность определения контрактных цен в соответствии с уровнем цен на внешнем рынке.

Информационное обеспечение ценообразования является важным этапом расчета цен. Любые сведения о ценах, полученные из представительных источников, относятся к информационным продуктам повышенного спроса. Качество информационного обеспечения - решающее условие хороших результатов конъюнктурно-ценовой работы.

Из-за пробелов в информации, отсутствии новых данных, невозможности их прямого сопоставления и других недостатков информационного обеспечения приходится усложнять методику расчета цен введением дополнительных приемов, поправок и априорных оговорок.

В международной торговой практике существует правило, согласно которому первым объявляет цены экспортер, а встречные цены – импортер. Для достижения взаимоприемлемых цен используют 2 направления:

1) Путем доказательства соответствия предлагаемых цен уровню мировых цен.

Контрагенту предъявляется соответствующая конкурентная документация и поправки к цене за различные технико-экономические и коммерческие условия поставки. Если партнер не согласен с этими данными, он должен представить свои доказательства. Этот метод согласования цен является обязательным для внешнеторговых организаций многих стран.

2) Другое направление. Контрагент может не предъявлять подобную документацию, но для достижения компромисса согласиться на предоставление той или иной скидки с ранее предложенной им цены.

Этот процесс называется уторговыванием.

Ведение переговоров по заключению сделки согласование цены является наиболее ответственной частью ВЭД, и такая работа поручается наиболее квалифицированным специалистам.

Материалы и документы, содержащие сведения о ценах мировых товарных рынков, которые используются для информационного обеспечения расчетов внешнеторговых цен, относятся к одной из 2-х групп:

- оперативная, ценовая информация;

- продукция производителей информационных услуг.

Оперативная ценовая информация.

Этот вид информации являет­ся результатом практической работы на внешнем рынке, она создается в ходе оперативной работы. Это документация, обмен которой сопровождает экспортные и импортные операции. Такая информация составляет основу для расчетов цен, служит особым информационным фондом, определяющим степень готовности к работе на внешнем рынке экспортеров и импортеров. Преимущество содержащейся в оперативной информации данных о ценах заключается в том, что они первичны, т.е. исходят из первых рук. В этом случае ценовая информация минует посредников, максимально быстро доходит до пользователя.

Оперативная информация по ценам включает следующие виды материалов и документов:

1.Только что запрошенные и полученные ранее предложения инофирм на идентичные или близкие по технико-экономическим параметрам изделия, работы, услуги. Важно иметь ввиду, что цена предложения содержит завышение, закладываемое в расчете на то, что в ходе переговоров импортер будет добиваться получения скидки. Определение размеров будущих скидок, закладываемых в предложение, является частью ценовой политики экспортера, которая учитывает конъюнктуру, особенности взаимоотношений с импортером, традиции рынка страны-импортера. Предложения имеют срок действия, в течение которого экспортер готов заключить контракт на основе указанных в нем цен.

2.Ценники и прейскуранты, получаемые от инофирм при закупке

- оборудования;

- стройматериалов;

- изделий легкой и пищевой промышленности.

Данная ценовая информация - это также предложение, но относящееся к серийной стандартной продукции.

3.Ранее заключенные контракты с инофирмами на поставку аналогичных изделий, работ.

Контрактные цены на содержат завышения, характерного для цен предложений. Кроме цен своих контрактов, экспортеры и импортеры могут использовать цены контрактов специализированных отраслевых объединений.

4.Счета иностранных фирм и контракты, заключаемые ими между собой и любая информация по их сделкам. При этом не рекомендуется использовать цены контрактов для совместных предприятий. Цены таких контрактов относятся к категории трансфертных цен – цен внутрикорпорационных сделок. Эти цены формируются под влиянием факторов мирового рынка, а с учетом обоюдного интереса партнеров.

5. Материалы по ценам с торгов. Законодательство большинства стран мира обязывает осуществлять закупки товаров и услуг для государственных нужд путем размещения заказов через торги.

Особенность цен торгов состоит в том, что в данном случае цена предложения, выигравшего конкурс, становится ценой контракта после его подписания. Поэтому цены предложения на торгах на содержат в себе завышения на предлагаемое уторговывание

Коммерческий запрос.

Коммерческий запрос - это оперативный документ, адресованный потенциальному поставщику, в котором в письменной форме сформулированы

- требования к качеству,

- желаемый объем,

- коммерческие условия

- сроки поставки искомого товара.

При сборе оперативной ценовой документации особое внимание обращают на определенные страны и фирмы, которым необходимо послать запросы. Большое внимание предается списку рассылки запросов. При его формировании учитывается:

- известность фирмы на рынке этого товара;

- предшествующий опыт с ними по выполнению коммерческих обязательств и по качеству товара.

Предпочтение отдается фирмам, имеющим максимальную долю поставок продукции для определенной отрасли. Желательно, чтобы это были высокоспециализированные фирмы.

Лучшим свидетельством опыта поставщика является перечень предыдущих продаж соответствующего оборудования.

Получение качественных и полных по содержанию предложений зависит от того, насколько конкретно и полно составлены запросы. В них должны быть изложены все требования к предложениям фирм таким образом, чтобы в результате получить следующие сведения (применительно машин и оборудования):

- полные технико-экономические данные изделия;

- технические требования к исходному сырью;

- пробная схема технологического процесса объекта;

- спецификация оборудования, техническая характеристика, масса единицы изделия;

- позиционные цены или цены по основным его группам;

- стоимость ноу-хау;

- расходы по страхованию, упаковке, транспортировке;

- сроки гарантии работы оборудования и достижения проектных показателей и др.

Дата конкурентного материала для определения текущих цен должна быть как можно ближе к дате составления расчета цены. Практически для расчета цен на машины и оборудование должны использоваться конкурентные материалы не более чем 3-х годичной давности, при закупке машин и оборудования следует, как правило, прорабатывать вопросы цен с непосредственным изготовителем. Привлечение фирм-посредников допускается по отдельному обоснованию, доказывающему необходимость дополнительных затрат на оплату посреднических услуг.

Продукция производителей информационных услуг. Материалы по ценам, входящие в группу продукции производителей информационных услуг – имеют качественный внешний уровень. В зарубежных странах заняты сбором исходной ценовой информации, ее аналитической обработкой, хранением и распространением на коммерческой основе.

В их числе:

- органы государственной статистики,

- консультационные и исследовательские фирмы,

- торговые издательства и торгово-промышленные палаты,

- ассоциации производителей и др.

Их усилиями разнородная информация приводится к сопоставимому виду, выстраивается во временные ряды показателей и на основании этих данных определяются общие тенденции динамики цен на рынке.

В отличие от оперативной информации ценовая продукция указанных производителей доступна широкому кругу пользователей. В практике ценообразования широко применяются следующие виды периодических материалов по мировым ценам:

1. Продукция по ценам биржевых товаров, т.е. биржевые котировки.

К биржевым товарам относятся в основном сырье и полуфабрикаты.

Существует определенный регламент работы биржи. И участия в ее работе. Цены на биржевые товары оперативно реагируют на все изменения на рынке данного товара. В то же время биржевые котировки на отражают такие условия как: условия поставки, платежа и т.д.

Биржи функционируют ежедневно, биржевые котировки устанавливаются с регулярностью работы товарной биржи. Например, на Лондонской бирже цветных металлов – 2 раза в день на утренней и вечерней сессиях. Известны мировые рынки зерна, сахара, кофе, хлопка и т.д. Лондонская биржа металлов; Чикагская биржа зерновых; Нью-Йоркская биржа хлопка.

По правилам работы товарных бирж на них используются типовые контракты. При этом физический объем одной поставляемой партии, качество товара, коммерческие условия поставки неизменными годами. Благодаря этому биржевые котировки обладают уникальным свойством – они сопоставимы между собой без предварительной обработки.

2. Цены аукционов.

Цены, полученные в результате торгов. Это реальные цены, отражающие спрос и предложение в конкретном периоде.

На аукционных торгах продаются (покупаются): пушнина, животные, предметы искусства и т.д.

3.Специальные публикации по справочным ценам. Данная информация чаще всего содержит цены, по которым предлагается приобрести товар. Цены фактических сделок могут отличаться от них как в большую, так и в меньшую сторону, в т.ч. за счет системы скидок или надбавок, которую используют экспортеры. Справочные цены применяются на рынках энергоносителей, продукции черной металлургии, химической продукции.

В последние годы растет число публикаций по справочным ценам на готовые изделия, особенно на серийно выпускаемые машины, оборудование, продукцию промышленного обеспечения.

По товарам широкого потребления такая информация может содержать на только оптовые, но и розничные цены.

4.Статистические публикации. Разработчиками этой ценовой информации являются международные организации, органы государственной статистики и авторитетные издательства.

Эти цены определяются делением стоимости экспорта или импорта на объем закупленной продукции. Они не показывают конкретную цену конкретного товара. Они ценны для понимания общей динамики внешней торговли, статистических расчетов, используются как ориентир.

Во внешнеторговом ценообразовании предпочтение отдается использованию индексов экспортных и импортных цен. Однако, регулярная подготовка этих индексов по широкой товарной номенклатуре ведется лишь в нескольких высокоразвитых странах, поэтому вместо них используются индексы внутренних цен. Такое допущение оправдано тем, что индексы, как относительные показатели, используются для оценки тенденции изменения цен.

Электронные информационные услуги.

Новые возможности в информационном обеспечении конъюнктурно-ценовой работы открылись благодаря созданию рынка электронных информационных услуг. Современные компьютерные и телеком­муникационные технологии дают доступ по всем указанным выше видам ценовой информации, которые накапливаются в автоматизированных базах данных (АБД).

Для облегчения поиска ценовой информации была создана Единая система внешнеэкономической информации при министерстве в т.ч. банк ценовой информации. Пользователи банка ценовой информации могут обращаться в него по каналам связи.

Другим важным источником информации о ценах является издание Всероссийского научно-исследовательского конъюнктурного института (ВНИКИ), в первую очередь "БИКИ".

Для расчета цен необходима также информация о стоимости перевозки и страхования товаров, которую можно получить в специализированных фирмах. Так, ставки фрахта получают из транспортных организаций. Расходы по страхованию можно получить в страховой компании "Ингосстрах".

 

<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
Трансактный анализ | III. .Методические рекомендации по расчетам внешнеторговых цен
Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2014-01-20; Просмотров: 1493; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.055 сек.