Правовой статус ответственного сотрудника по противодействию легализации доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма

Для организации внутренней системы ПОД/ФТ в штате органи­зации — субъекта финансового мониторинга назначается специаль­ное должностное лицо (ответственный сотрудник по ПОД/ФТ), от­ветственное за соблюдение и реализацию Правил внутреннего кон­троля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, раз­работку Правил внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ и программ его осуществления, назначение специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных Правил.

Данное должностное лицо должно соответствовать ряду квалификационных требований. Перечень квалификационных требованийк специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение Правил внутреннего контроля и программ его осуществления, опре­делен в постановлении Правительства РФ от 5 декабря 2005 г. № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полу­ченных преступным путем, и финансированию терроризма».

Основные квалификационные требования для специального должностного лица:

1) наличие высшего профессионального образования по спе­циальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», отно­сящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», подтвержденного в установленном порядке, а при отсутст­вии указанного образования — опыта работы не менее 2 лет на долж­ностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

2) прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро­ванию терроризма.

Для ответственных сотрудников кредитных организаций по ПОД/ФТ установлены более строгие квалификационные критерии:

• наличие высшего юридического или экономического образова­ния и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии указанного образования — опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) дохо­дов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не менее двух лет или опыт руководства подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее двух лет;

• отсутствие судимости за совершение преступления из корыст­ных побуждений или по найму, преступления в сфере экономики и преступлений, предусмотренных частями 2 и 3 ст. 146, статьями 205, 205.1, 206, 208—210, 221, 222, 226, 227, ч. 2 ст. 228, статьями 228.1, 228.2, 229, 232, 234, 238, 240-242, 282.1, 282.2, 285, 289, 290-292, 325-327.1,355,359 УК РФ;

• отсутствие административного правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, а также правонарушения, предусмотренного частью 1 ст. 19.4, частью 1 ст. 19.5 и 349 статьями 19.6 и 19.7 КоАП РФ, совершенного в течение одного года, предшествовавшего дню назначения на соответствующую должность, а также на момент нахождения в соответствующей должности и ус­тановленных вступившим в законную силу соответствующим поста­новлением органа, уполномоченного рассматривать дела об указан­ных административных правонарушениях;

• отсутствие фактов расторжения трудового договора по ини­циативе работодателя при совершении виновных действий работни­ком, непосредственно обслуживающим денежные или товарные цен­ности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя (п. 7 ст. 81 Трудового кодекса РФ) в течение 2 лет, предшествующих дню назначения на соответствующую долж­ность.

В отношении ответственного сотрудника филиала Банк России разъяснил, что нормативными актами в сфере ПОД/ФТ не установ­лены непосредственно квалификационные требования к ответст­венному сотруднику по ПОД/ФТ филиала кредитной организации. Банк России указал, что если филиалу кредитной организации пре­доставлены полномочия по передаче отчетов в виде электронного сообщения напрямую в уполномоченный орган, минуя головной офис кредитной организации, ответственный сотрудник по ПОД/ ФТ филиала кредитной организации должен соответствовать ква­лификационным требованиям, предъявляемым к ответственному сотруднику кредитной организации (п. 3 информационного письма Банка России от 6 марта 2006 г. № 9 «Обобщение практики примене­ния Федерального закона «О противодействии легализации (отмы­ванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России»).

Наиболее неоднозначным является требование к ответственному сотруднику по ПОД/ФТ в отношении наличия у него опыта руково­дства отделом (подразделением) кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций.

Банк России исходит из того, что кандидат на должность ответст­венного сотрудника по ПОД/ФТ кредитной организации, имеющий высшее юридическое или экономическое образование, при отсутствии у него опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, может быть признан соответствующим квалификацион­ным требованиям к ответственному сотруднику по ПОД/ФТ при наличии у него опыта работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет (п. 4 информационного письма Банка России от 6 марта 2006 г. № 9).

Руководитель непосредственно не осуществляющего банковские опера­ции структурного подразделения кредитной организации, имеющий высшее юридическое или экономическое образование и опыт работы в указанной должности более одного года, соответствует квалификационным требовани­ям, если анализ его должностной инструкции и иных внутренних документов кредитной организации, в которых определяются полномочия данного лица и функции структурного подразделения, в котором работает указанное лицо, позволяет отнести их к деятельности, связанной с осуществлением банков­ских операций (п. 3 информационного письма Банка России от 29 сентября 2006 г. № 10).

В кредитных организациях ответственным сотрудником по ПОД/ФТ выступает должностное лицо, на которое распоряжением единоличного исполнительного органа (например, приказом едино­личного исполнительного органа) возложены обязанности по орга­низации обеспечения и контролю функционирования в кредитной организации системы, направленной на противодействие легализа­ции (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финан­сированию терроризма.

Функции ответственного сотрудника по ПОД/ФТ:

• организует разработку и обеспечивает реализацию требований Правил, других внутренних документов кредитной организации, рег­ламентирующих вопросы выполнения требований нормативных ак­тов по ПОД/ФТ. В связи с этим ответственный сотрудник по ПОД/ ФТ разрабатывает внутренние документы в сфере ПОД/ФТ, в том числе Правила осуществления внутреннего контроля в целях про­тиводействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, а также локальные нормативные акты (положения, ин­струкции и т.д.), детализирующие положения Правил;

• организует мониторинг исполнения в кредитной организации Правил, нормативных документов в сфере противодействия лега­лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Иными словами, контролирует со­блюдение субъектом финансового мониторинга, его сотрудниками внутренних нормативных актов в сфере ПОД/ФТ;

• организует и участвует в работе по обучению и совершенст­вованию квалификации сотрудников кредитной организации по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ также консультирует сотрудников субъекта финансового мониторинга по вопросам, возникающим при реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

• осуществляет анализ сведений о клиентах выгодоприобрета­телях и проводимых ими операций, а также подготавливает принятие решений по поступающим сообщениям об обнаруженных операциях, связанных с отмыванием преступных доходов или финансированием терроризма;

• организует и обеспечивает предоставление в Росфинмониторинг сообщений об операциях, подлежащих обязательному кон­тролю, и необычных операциях;

• представляет периодический отчет о результатах своей работы за отчетный период, как правило, на ежеквартальной, полугодовой или годовой основе органам управления кредитной организации;

• взаимодействует с представителями Банк России, Росфинмониторинга и иных надзорных органов по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Одним из аспектов данной работы является оказание содействия уполномоченным представителям надзорных органов при проведении ими инспекционных проверок деятельности кредитной организации по вопросам ПОД/ФТ.

В ходе исполнения своих должностных обязанностей ответствен­ный сотрудник по ПОД/ФТ обеспечивает сохранность всех полу­ченных документов и возврат всех оригиналов документов, а также соблюдает конфиденциальность информации, полученной в ходе осуществления финансового мониторинга.

Для реализации возложенных на него функций ответственный сотрудник по ПОД/ФТ вправе:

• получать от руководителей и сотрудников структурных под­разделений кредитной организации необходимые распорядительные и бухгалтерские документы;

• снимать копии с полученных документов, получать копии фай­лов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислитель­ных сетях и автономных компьютерных системах, а также входить в помещения подразделений субъектов финансового мониторинга, а также в помещения, используемые для хранения документов (ар­хивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных (компьютерные залы) и хранения данных на машинных носителях; • давать временные в пределах сроков, установленных законодательством Российской Федерации для проведения операции (сделки) (до решения единоличного исполнительного органа), ука­зания, касающиеся проведения операции (сделки) (в том числе пред­писания о приостановлении проведения операции (сделки) в целях получения дополнительной или проверки имеющейся информации о клиенте или операции (сделке).

Для ответственных сотрудников по ПОД/ФТ установлен ряд ограничений и запретов. Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ не вправе совмещать свою деятельность с функциями, осуществляе­мыми подразделением внутреннего контроля (аудита) кредитной ор­ганизации, а также не вправе подписывать от имени кредитной орга­низации платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, связанные с возникновением прав и обязанностей кредитной организации, их осуществлением и исполнением, а также визировать такие документы, кроме документов по вопросам, отно­сящимся к исключительной компетенции ответственного сотруд­ника по ПОД/ФТ кредитной организации.

В ряде случаев данное должностное лицо вправе совмещать деятельность, относящуюся к его исключительной компетенции, с осуществлением иных функций. Так, например, ответственный со­трудник по ПОД/ФТ может совмещать работу с деятельностью по управлению рисками или валютным контролем. Вместе с тем, как по­казывает практика, в силу особой важности выполняемых функций ответственный сотрудник по ПОД/ФТ не совмещает свою работу с иными видами деятельности кредитной организации.

Дата добавления: 2014-01-20