Вопрос 2. Договор банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и прове­дении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ).

Договор банковского счета — консенсуальный, возмездный и двусторонне обязывающий договор. По общему правилу договор банковского счета является бессрочным договором, вместе с тем до­говор банковского счета может быть заключен на определенный срок (срочный договор).

Возмездный характер договора вытекает из обязанности клиента оплачивать услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. По общему правилу плата за услуги банка взимается ежеквартально из денежных средств кли­ента, находящихся на счете, если иной порядок не предусмотрен до­говором банковского счета.

В свою очередь, банк обязан выплачивать проценты за пользова­ние денежными средствами, находящимися на счете, если стороны не предусмотрели иное. По умолчанию сумма процентов зачисляется на счет по истечении каждого квартала. Если стороны не оговорили раз­мер выплачиваемых процентов, последние выплачиваются в размере, устанавливаемом банком по вкладам до востребования.

Сторонами договора банковского счета выступают кредитная организация (банк или небанковская кредитная организация) и фи­зическое лицо или индивидуальный предприниматель или юридиче­ское лицо.

Кредитная организация получает право открывать счета физи­ческим лицам в отличие от открытия счетов индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам не ранее чем через два года с момента создания кредитной организации и при условии получения соответствующей лицензии на осуществления банковских операций. Данное правило, как и в случае с договором банковского вклада (де­позита) продиктовано необходимостью защиты сбережений физи­ческих лиц как наиболее многочисленной и наименее защищенной категории вкладчиков.

Клиент (физическое или юридическое лицо) вправе уполномо­чить третье лицо путем выдачи соответствующей доверенности и предъявления ее в банк получать и перечислять денежные средства, находящиеся на счете.

Кроме этого, клиент вправе дать распоряжение о списании де­нежных средств со счета по требованиям третьих лиц, связанных с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. В связи с развитием электронных средств связи удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, воз­можно электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом.

Отметим, что ни в одном из указанных случаев уполномоченные лица не становятся стороной по договору, однако кредитная органи­зация обязана идентифицировать указанных лиц до предоставления им каких-либо банковских услуг.

В случаях передачи платежных документов в банк в письменной хюрме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк до­кументе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в пе­реданной банку карточке с образцами подписей и оттиском печати, 1 также наличие доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете.

Форма договора. Договоры банковского счета заключаются в простой письменной форме. Несоблюдение простой письменной нормы не влечет признание его недействительным, однако лишает стороны возможности ссылаться на свидетельские показания. В настоящее время банковская практика идет по пути заключения договоров банковского счета в простой письменной форме путем оформ­ления единого договора, подписываемого сторонами.

В соответствии с главой 2 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» кредитные организации открывают следующие виды счетов (см, табл. 8).

Таблица 8 Виды банковских счетов

Вид счета	Назначение
Текущие счета	открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предприни­мательской деятельностью или частной практикой
Расчетные счета	открываются юридическим лицам, не являю­щимся кредитными организациями, а также инди­видуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринима­тельской деятельностью или частной практикой
Бюджетные счета	открываются лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государствен­ных внебюджетных фондов Российской Федера­ции
Счета по вкладам (депо­зитам)	открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кре­дитных организациях (филиалах) с целью полу­чения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств на основа­нии договора банковского вклада (депозита)
Корреспондентские счета	открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранной валюте
Корреспондентские суб­счета	открываются филиалам кредитных организаций
Счета доверительного управления	открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельно­стью по доверительному управлению
Специальные банковские счета	открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодатель­ством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида
Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, пра­воохранительных органов, нотариусов	открываются соответственно судам, подразделе­ниям службы судебных приставов, правоохра­нительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установ­ленной законодательством Российской Федера­ции деятельности и в установленных законода­тельством Российской Федерации случаях

Помимо указанных выше счетов кредитные организации могут открывать и закрывать счета кандидатов на выборные должности различных уровней, счета избирательных комиссий различных уров­ней, счета, открываемые для внесения избирательного залога, счета по вкладам военнослужащих, открываемых в полевых учреждениях Банка России.

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих тре­бованиям, предусмотренным законом и установленными в соответст­вии с ним банковскими правилами, что, однако, не свидетельствует о том, что договор банковского счета является публичным договором.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответ­ствующих операций по которому предусмотрено законом, учреди­тельными документами банка и выданным ему разрешением (ли­цензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсут­ствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Основания для отказа в заключении договора банковского счета. Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в следующих случаях:

1) отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

2) непредставления физическим или юридическим лицом доку­ментов, подтверждающих сведения, необходимые для идентифика­ции лица, либо представления недостоверных документов;

3) наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности.

В свою очередь, при необоснованном уклонении банка от заклю­чения договора банковского счета клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор и возмещении причи­ненных этим убытков.

Банк не вправе определять и контролировать направления ис­пользования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета огра­ничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. При этом ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, преду­смотренных законом.

Порядок исполнения обязательств банком. Банк обязан совер­шать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями де­лового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк со­ответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечис­лять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного доку­мента, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банков­ского счета.

Овердрафт (кредитование счета) - осуществление кредитной организацией платежей со счета клиента (владельца банковского счета), несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При овердрафте кредитная организация считается предоставившей клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа (ст. 850 ГК РФ).

Кредитная организация обязана кредитовать счет, а именно осуществлять платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств на счете клиента, в случае если данная обязанность преду­смотрена в договоре банковского счета. Подчеркнем, что в этом слу­чае данный договор будет считаться смешанным договором, содер­жащим как положения договора банковского счета, так и кредитного договора (договора овердрафта), либо возможно заключение двух са­мостоятельных договоров: банковского счета и кредитного договора.

Порядок списания денежных средств со счета клиента. Спи­сание денежных средств со счета клиента осуществляется на основа­нии распоряжения клиента, его уполномоченных лиц, решения суда, к также третьих лиц в случаях, установленных в договоре банков­ского счета.

При достаточности средств на счете списание денежных средств осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и дру­гих документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетво­рения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в определенной очередности, при этом спи­сание средств сосчета по требованиям, относящимся к одной оче­реди, производится в порядке календарной очередности поступле­ния документов.

В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денеж­ных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взы­скании алиментов.

Во вторую очередь производится списание по исполнительным.документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интел­лектуальной деятельности.

В третью очередь производится списание по платежным доку­ментам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по тру­довому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования РФ, фонды обязательного медицинского страхования.

В четвертую очередь производится списание по платежным до­кументам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди.

В пятую очередь производится списание по исполнительным до­кументам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований.

В шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Кредитная организация вправе использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно рас­поряжаться этими средствами.

Кредитная организация вправе также осуществлять зачет денеж­ных требований банка к клиенту, связанных с кредитованием счета и оплатой услуг банка, против требований клиента об уплаты про­центов за пользование денежными средствами, при условии, что сто­роны не предусмотрели иное в договоре банковского счета.

В случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших денежных средств либо их необоснованного списания бан­ком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечис­лении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьей 395 ГК РФ. Размер процентов определяется существующей в месте жительства (нахождения) кредитора ставкой рефинансирования Банка России. При этом клиент вправе требовать взыскания с банка и убытков в части, не покрытой данной неустойкой.

Клиент вправе расторгнуть договор банковского счета, направив заявление в адрес кредитной организации в любое время. По требованию кредитной организации договор банковского та расторгается судом только в определенных законом случаях (ст. 859 ГК РФ):

• когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, кажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, и такая сумма не будет восстанов­лена в течение месяца со дня предупреждения владельца счета кредитной организации об этом;

• при отсутствии операций по этому счету в течение года, если инойсрок не предусмотрен договором банковского счета.

Единственным исключением из правила о расторжении договора банковского счета по инициативе кредитной организации, не требующим судебного решения, является основание, по которому при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента, при условии, что в договоре банковского счета стороны не оговорили иные условия. В этом случае договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

По получении заявления о расторжении договора банковского счетакредитная организация обязана выдать клиенту остаток денежныхсредств на счете или по его указанию перечислить их на другой счет в течение семи календарных дней после получения соответст­вующего письменного заявления клиента.

Наличие неисполненных платежных документов, предъявлен­ных к счету клиента, не является препятствием для расторжения со­ответствующего договора.

Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

Вопрос 3. Банковская тайна - совокупность сведений, по которым кре­дитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и коррес­пондентов.

В настоящее время положения о банковской тайне содержатся как в Гражданском кодексе (ст. 857), так и в Законе о банках (ст. 26).

В соответствии со статьей 857 ГК РФ «Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и све­дений о клиенте». В свою очередь, статья 26 Закона о банках уста­навливает, что «кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и коррес­пондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитное организацией, если это не противоречит федеральному закону».

Сравнительный анализ показывает, что перечень информации составляющей банковскую тайну, а также перечень субъектов, обязанных ее гарантировать, шире, чем определение банковской тайны, содержащееся в кодифицированном акте.

В практической деятельности кредитные организации должны исходить из более широкого определения банковской тайны, закре­пленного в Законе о банках, являющемся специализированным законом в сфере правового регулирования банковской деятельности. Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Обязанность по хранению банковской тайны распространяется на всех служащих кредитной организации (независимо от того, имеют они доступ к информации, содержащей банковскую тайну, или нет), а также на Банк России и Агентство по страхованию вкладов.

По общему правилу сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их предста­вителям, а также представлены в бюро кредитных историй, а также государственным органам и их должностным лицам исключительно в случаях, предусмотренных законом.

Вместе с тем российское законодательство не закрепляет за кли­ентом право на основании договорного регулирования разрешать кредитной организации представлять информацию третьим лицам, что ставит под сомнение выдачу подобного разрешения кредитной организации в отношении лиц, которые не указаны в законе в каче­стве получателей банковской тайны. Представляется, что в судебной практике данный вопрос должен быть решен в пользу договорного регулирования, так как положения о банковской тайне в первую оче­редь направлены на защиту прав и законных интересов клиентов, которые вправе установить в договоре с банком, каким дополнитель­ным категориям лиц может быть представлена информация, состав­ляющая банковскую тайну относительно данного клиента.

В случае разглашения банком сведений, составляющих банков­скую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осу­ществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, налого­вым органам, таможенным органам Российской Федерации, Пенси­онному фонду РФ, Фонду социального страхования РФ и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по де­лам, находящимся в их производстве.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образова­ния юридического лица, выдаются кредитной организацией органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений. Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредит-

ной организацией им самим, судам, органам принудительного ис­полнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, Агентству по страхованию вкладов при наступлении страховых слу­чаев, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев вы­даются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном рас­поряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производ­стве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в от­ношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям.

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуще­ствляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в Росфинмониторинг в рамках осуществления про­тиводействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма.

Банк России, Агентство по страхованию вкладов не вправе раз­глашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, получен­ные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и кон­трольных функций.

Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Росфинмониторинг не вправе раскрывать третьим лицам инфор­мацию, полученную от кредитных организаций в соответствии с За­коном о противодействии отмыванию преступных доходов и финан­сированию терроризма, за исключением случаев, предусмотренных действующим российским законодательством. Так, в соответствии со статьей 8 Закона о противодействии отмыванию преступных дохо­дов и финансированию терроризма Росфинмониторинг при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция, сделка связаны с отмыванием преступных доходов или с финанси­рованием терроризма, вправе направить соответствующие информа­цию и материалы в правоохранительные органы.

За разглашение банковской тайны Банк России, Агентство по страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, Росфинмониторинг, а также должностные лица и работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба.

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осущест­вляющих предпринимательскую деятельность без образования юри­дического лица, и физических лиц с их согласия представляется кре­дитными организациями в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй.

Дата добавления: 2014-01-20