Страховые компании

Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты

Небанковские кредитно-финансовые институты возникли еще в 19 - начале 20-го века, но широкое развитие их деятельность получила только во второй половине 20-го века, когда они стали активно теснить банки на рынке ссудных капиталов. К их числу относятся: страховые компании, инвестиционные фонды и компании, финансово- строительные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы и др. Рассмотрим краткие характеристики их основных видов.

Страховые компании работают на специфическом рынке, где страхуют жизнь, здоровье, имущество, гражданскую ответственность и т.п. Специфика заключается в том, что они привлекают свободные денежные средства физических и юридических лиц с целью создания фонда страхования и при наступлении страхового случая производят из этого фонда страховые выплаты. В основу создания такого фонда включаются математические и статистические расчеты, определяющие частоту и вероятность наступления страховых случаев (смерти в определенном возрасте, пожара,угона автомобиля, кражи, несчастного случая на работе и т. д.). Так устанавливают величину страховых тарифов. Тариф включает в себя:

1) Затраты на погашение обязательств перед страхователем при наступлении страхового случая (например, возместить стоимость сгоревшей дачи);

2) Затраты на содержание самой страховой компании (зарплата, налоги, здания и оборудование и т.д.);

3) Прибыль.

Чтобы тарифы не завышались, их контролируют специальные органы - Минфин, местные власти.

К настоящему времени разработано множество организационных форм и видов страхования, на страховом рынке ведется конкурентная борьба.

В развитых странах каждая семья имеет несколько видов страховок: страхование жизни, пенсии, детей, имущества. Существует обязательное и добровольное страхование (например, при авиа перелетах); есть профессиональное страхование за счет фирм или государства у военных, полицейских, пожарных. Есть страхование гражданской ответственности у автоводителей, адвокатов, врачей и т.д.

Широко распространена практика страхования кредитов от невозврата, банк получает полис, который гарантирует возмещение убытков от:

-преступлений банковских служащих;

-кражи и подделки денег и ценных бумаг;

-компьютерных мошенников и т.д.

Все средства, которые страховая компания привлекает от своих клиентов, отражают в пассиве баланса. Эти средства вкладываются в приобретение ценных бумаг (акции и облигации) более 50%, что отражается в активе баланса. Кроме того, привлеченные средства могут быть направлены в недвижимость, кредиты и т.п., на возмещение расходов и уплату налогов и взносов.

Собственного капитала у страховых компаний немного, около 5%. Их прибыль формируется из 2-х частей - прибыль, извлекаемая из тарифов по страхованию и прибыли от инвестирования привлеченных средств. Особенность инвестирования страховых компаний - это долгосрочность. Многие договора заключены на длительные сроки, что дает возможность располагать крупными денежными фондами длительное время. Благодаря этому, страховые компании приобретают крупные пакеты акций корпораций и принимают участие в управлении промышленными и торговыми корпорациями, или финансируют создание новых компаний на паевых началах. Доходы от инвестиций покрывают убытки от некоторых видов страхования имущества.

Дата добавления: 2014-01-20