Эффективность использования собственных оборотных средств - К 11

Активы, приносящие доход

Валовый доход

Финансовый коэффициент отдачи активов - К 10

Активы баланса

Прибыль

Валовый доход

Прибыль в распоряжении банка

Рентабельность кредитной организации - К 8

Пассив банка

Эффективность управления операциями банка

Активы в реальный сектор

К 6 = ------------------------------------------------

Привлечённые средства и займы

Показатель даёт оценку кредитной политике банка. Резкие колебания данного показателя в пределах анализируемого периода свидетельствуют об изменчивости политики в области кредитования: свыше 0,75 - агрессивная высоко рискованная кредитная политика; ниже 0,65 - свидетельствует о консерватизме и стогнации политики.Незначительная тенденция роста - подтверждение деловой активности в области кредитования и управления собственной ресурсной базой. Показатель характеризует удельный вес привлечённых средств, направляемых непосредственно как кредиты в реальный сектор экономики.

Доходность привлечённых средств - К 7.

Доход (по отчёту о Прибылях и убытках)

К 7 = --------------------------------------------------------

Показатель характеризует эффективность использования заёмных средств; важна не абсолютная величина, а динамика показателя. Отсутствие положительной динамики свидетельствует о потенциальном наступлении риска ликвидности и процентного риска. Плавно повышающийся и горизонтальный тренд - об эффективной деловой активности по управлению сбалансированными кредитным и депозитным портфелями кредитной организации.

Является показателем качества управления банком, отражает способность менеджмента контролировать свои расходы

К 8 = -----------------------------------------------

Оптимальное значение коэффициента в пределах 8,0 - 20,0 %(исключая объективный расходный фактор - рыночный уровень процентной ставки).

Рентабельность общего (совокупного) капитала – К 9

К 9 = ------------------------

Характеризует работу банка с точки зрения эффективности управления размещением активов. Резкие изменения вверх говорят о возможных высоко рискованных операциях с высоким уровнем кредитного риска. Изменения вниз могут отражать высокий уровень иммобилизации активов и высокий риск потери оперативного, мобильного управления активами.Плавные изменения тренда в пределах 1,0 % - 4,0% свидетельствуют о хорошо сформированной структуре портфеля активов банка.

показывает эффективность «работающих» активов, позволяет оценить пропорции сформированного портфеля.Резкие изменения тренда указывают на высокий риск портфеля или на высокий уровень проблемных ссуд в портфеле

К 10 = -------------------------------------

Оптимальное значение коэффициента в пределах 14,0 - 22,0 %.

Дата добавления: 2014-01-20