Вопрос 2. Правовое регламентирование банковского счета

Правовое содержание денежного оборота связанно с природой движения денег и формирующимися при этом отношениями.

Расчетные отношения возникают там и тогда, когда деньги выполняют функцию платежа, когда устанавливается обязанность конкретного субъекта по осуществлению денежного платежа на основе: Закона, решений государственных органов, договора

Расчетные правоотношения охватывают как наличную, так и безналичную сферу денежного оборота. Определяющим моментом для констатации расчетных правоотношений выступает: 1) Наличие связи между субъектами – (плательщиком и получателем перечисленной определённой суммы денег);

2)Спиторическим признаком выступает наличие в субъектном составе этого правоотношения учреждения банка. 3)Вместе с тем, основанием для возникновения расчетных правоотношений может быть и волеизъявление одного из субъектов, направленное на перевод определённой суммы денег в пользу другого субъекта.

Регулируются банковские правоотношения:

1)Общими законодательными актами – Конституцией. Гражданским кодексом (ст. 1066-1076 гл. 72 «Банковский счет»).

2)Специальными актами банковского законодательства – З.У. «О банках и банковской деятельности» ст.47, ст.51, ст.55

Институт банковского счета включает:

- совокупность правовых норм, которые регламентируют содержание, цель банковского счета, связанные с ним права и обязанности различных субъектов системы отношений, возникающих в связи с банковским счетом;

- договор банковского счета, который заключается и ответственно нормам гражданского права как соглашение об установлении гражданских прав и обязанностей клиентов и банков.

- реальные правоотношения между сторонами договора банковского счета, а также осуществляемых по счетам операций.

Теория банковского права разделяет понятия банковского вклада и банковского счета, хотя последний является по сути вкладом, который оформленный банковским учреждением в виде определенного банковского счета. Критерии разделения базируются на основе добровольности или обязательности открытия, цели и порядка функционирования, режима использования средств.

Специфика реализации банковского счета характеризуется:

Во-первых, банковской счет следует рассматривать, прежде всего, как один из факторов предпринимательской деятельности реализация которого требует своих нормативов и правил осуществления. В этом смысле банковский счет рассматривается законодательством как один из компонентов исключительной банковской деятельности, что означает недопустимость ведения банковских счетов иными субъектами. Принадлежность счета к банковской деятельности предопределила публичный характер самого договора банковского счета, который для банка является обязательным в соответствии с Гражданским кодексом Украины.

Согласно действующему законодательству круг лиц - потенциальных клиентов банка - не ограничен. Одно и тоже лицо имеет право открыть не один, а несколько счетов в разных банках.

Принадлежность банковского счета к предпринимательской деятельности означает ещё и стандартизацию видов и условий банковских счетов, разрабатываемых, как правило на уровне каждого банка в приделах действующих нормативных требований. Эта практика имеет давно широкое применение во многих странах. Во многих банках в мире разрабатывают свои локальные нормативные акты. Называемые либо «Правилами обслуживании клиентов», «Правилами ведение счетов», либо «Общими условиями заключения сделок». Для клиентов они являются обязательными, в случае договорного признания. Украинские банки также разрабатывают и используют локальные нормативные акты.

В этом же смысле банки обязаны открывать счета физическим и юридическим лицам по определённым правилам, с соблюдением, установленных НБУ, требований. Эти требования отражают режим счета и дифференцируются в зависимости от вида счета. Не контролируя операций с клиентов, банк осуществляет по различным счетам различные операции.

Кроме того, в отношении банковских счетов у коммерческих банков осуществляет публично- правовая обязанность сообщать налоговым органам по месту регистрации счетов сведения об открытых счетах в течении 3-х рабочих дней после открытия, а также коммерческий банк отсылает уведомление об открытии(закрытии) счета НБУ для включения в сводный электронный реестр собственников счетов.

Гражданский кодекс

Статья 1075. Разрыв договора банковского счета.

1. Договор банковского счета разрывается по заявлению клиента в любое время.

2. Банк имеет право требовать разрыва договора банковского счета:

а) если сумма денежных средств, которые сберегаются на счету клиента, остается меньше минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если эта сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банком об этом;

б) в случае отсутствия операции по этим счетам на протяжении года, если другое не установлено договором;

в) в других случаях, установленных договором или законом.

3.Остаток денежных средств на счете выдаётся клиенту или по его указанию перечисляется на другой счет в сроки и в порядке, установленном банковскими правилами.

4.Банк может отказаться от договора банковского счета и закрыть счет клиента в случае отсутствия операции на счета клиента на протяжении 3 лет подряд и отсутствии остатка денежных средств на этом счете.

Во-вторых, банковский счет можно рассматривать, как юридический факт, порождающий правоотношения с множественным составов участников по поводу хранения и движения денег. В этом множественном составе, прежде всего, выделяются публично-правовые субъекты в виде налоговых органов государства и НБУ, и только затем частно - правовые субъекты в виде конкретного банка и клиентов, заключающих договор. При открытии банковского счета, прежде всего, возникают правоотношения между коммерческим банком и НБУ и между коммерческим банком и налоговыми органами. Затем второй ряд правоотношений – между клиентами банка и правовыми органами.

В третьих, банковский счет связан с обязанностью субъектов хозяйствования хранить деньги в банке.

Эта обязанность: носит публично-правовой характер (он направляет на обеспечение контроля за денежными потоками в государстве)

Но реализуется через договор банковского счета, который обеспечивается частноправовым механизмом, но этот механизм обусловлен публично-правовым регулированием. (Инструкция «О порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте» № 429 от 17.12.2003г.).

Инструкция определяет как, с соблюдением каких условий может быть открыт и закрыт банковский счет.

Основа открытия счета - договор.

1) общие условия – концесуальный характер; - взаимность прав и обязанностей- возмездность

2) есть условия, которые являются стандартными. Они обеспечивают одинаковое понимание и сопоставимость банковских операций, например, - режим работы счета.

Субъекты права на банковский счет

Классификация субъектов права на банковский счет

		2 группа. Физические лица

Согласно пункту 1.2. раздела 1 «банки открывают счета зарегистрированным в установленном порядке юридическим и физическим лицам – субъектам предпринимательской деятельности, филиалам, представительствам, в том числе структурным подразделениям, выделенным в процессе приватизации, избирательным фондам (политических партий, избирательных блоков партий и кандидатов в депутаты) представительствам юридических лиц – нерезидентов, иностранным инвесторам, физическим лицам». Инструкция № 492 от 17.12.2003 г.

Первую группу образуют все юридические лица для которых открытие одного из видов счетов, именуемого на практике «временным» текущим счетом является одним из моментов создания юридического лица. «Клиенты банка могут открывать лишь один счет для формирования уставного фонда хозяйственного общества в иностранной или (и) национальной валюте». («Инструкция о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте», утверждённая постановлением Правления НБУ от 18.12.1998г. №527 с последующими изменениями и дополнениями).

Далее все юридические лица, прошедшие регистрацию, можно разделить на следующие подгруппы:

1.1Субъекты хозяйственной деятельности, степень коммерческой свободы действий которых максимальна и компетенция общая (универсальна);

1.2Некоммерческие юридические лица, которым разрешено осуществлять только определённую предпринимательскую деятельность. Например, кредитные союзы, благотворительные фонды;

1.3Некоммерческие юридические лица, которые не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью. Как правило, это государственные учреждения, ассоциации, союзы и иные образования, финансируемые за счет собственных средств, имеющих смету такого финансирования;

1.4Различные организационные образования юридических лиц, которые сами по себе не являются таковыми. Для того, чтобы они могли быть владельцами счетов, необходимо их организационная и имущественная обособленность, а также соответствующим образом оформленные полномочия, делегированные самими юридическими лицами.

Вторую группу субъектов на права банковского счета образуют физические лица – субъекты предпринимательской деятельности, в том числе приватные (частные) нотариусы, адвокаты и иные граждане Украины.

Третью группу субъектов имеющих право открыть счет в украинских банках, образуют организации и физические лица, обозначаемые в банковской практике как нерезиденты. Это физические лица: нерезиденты – граждане Украины, которые постоянно проживают за пределами Украины; нерезиденты – иностранцы и лица без гражданства, которые временно находятся на территории Украины сроком до 1 года; резиденты – иностранцы и лицам без гражданства, которые получили разрешение (вид) на жительство в Украине.

Нерезиденты – юридические лица и иные организации, которые созданы в различных государствах в соответствии с их национальным законодательством, международные организации, их филиалы и представительства. Их права на банковский счет обусловлено дополнительными требованиями и выделены в Инструкции в отдельные разделы и пункты.

Дата добавления: 2014-01-20