На случай смерти

(на срок)

(пожизненно)

Существует закономерность изменения размеров нетто-ставок под влиянием вступительного возраста застрахованного и срока страхования: чем моложе застрахованный, тем выше нетто-ставки на дожитие и тем ниже по страхованию на случай смерти. При этом размер ставок на дожитие в несколько раз превышает ставки на случай смерти. Однако, по мере увеличения возраста эта разница уменьшается.

В целом можно выделить следующий п римерный порядок определения тарифных ставок по произвольному договору страхования жизни:

1. Определение взаимных финансовых обязательств страховщика и страхователя. Если по договору предусмотрено несколько видов гарантий, следует рассматривать каждую гарантию отдельно.

2. Подбор исходных данных для расчета

2.1. Таблицы смертности выбираются в зависимости от района проведения страхования, предполагаемого срока страхования, социопрофессиональных особенностей страхователей;

2.2. Норма доходности выбирается исходя из предполагаемой средней нормы доходности на финансовом рынке;

2.3. Величина нагрузки определяется по данным б/у за прошлые отчетные периоды.

3. Расчет единовременных нетто-ставок, используя готовые или собственные формулы расчета. Совокупная нетто-ставка по договору страхования определяется как сумма нетто-ставок по всем видам гарантий, предусмотренных в данном договоре.

4. Если в договоре предусмотрена возможность уплаты взносов в рассрочку, рассчитываются коэффициенты рассрочки в соответствие с заданным сроком и порядком уплаты и определяются годичные нетто-ставки путем деления единовременной ставки на коэффициент рассрочки.

5. Расчет брутто-ставки в зависимости от срока страхования и порядка уплаты. Единовременная брутто-ставка в зависимости от наличия исходной информации может быть рассчитана следующими способами:

а) если расходы на ведение дела закладываются в разрезе статей

где

a - единовременные расходы страховой компании, задаваемые по отношению к страховой сумме

g - ежегодные расходы страховой компании, задаваемые по отношению к страховой сумме

d - ежегодная планируемая прибыль, задаваемая по отношению к страховой сумме

f - ежегодные расходы, задаваемые по отношению к брутто-ставке

- коэффициент рассрочки

При этом расходы на ведение дела классифицируются на:

· Организационные расходы (a) связаны с учреждением страхового общества.

· Ликвидационные расходы (a) – расходы по ликвидации ущерба, причиненного страховым случаем. К ним относятся расходы на оплату труда ликвидаторам, занимающимся ликвидацией ущерба, понятым, судебные издержки, почтово-телеграфные расходы и расходы по выплате страхового возмещения.

· Аквизиционные расходы (g) – производственные расходы страхового общества, связанные с привлечением новых страхователей и заключением новых страховых договоров при посредничестве страховых агентов.

· Управленческие расходы (g) могут быть подразделены на общие расходы управления и расходы по управлению имуществом. Управленческие расходы не пропорциональны собранным страховым платежам. Большая часть их зависит от уровня занятости в данном страховом обществе. При оценке рентабельности отдельных видов страхования основное значение имеет сумма управленческих расходов.

· Инкассационные расходы (f) связаны с обслуживанием налично-денежного оборота поступления страховых платежей. Это расходы на изготовление бланков квитанций о приеме страховых платежей и учетных регистров (книг, ведомостей, справок и т.п.)

б) если расходы на ведение дела закладываются в целом

Дата добавления: 2014-01-11