Вопросы и ответы 23 страница

Прекращение договора банковского вклада (депозита)

Вопрос о прекращении договора банковского вклада (депозита) не урегулирован законодательством Республики Беларусь. Как правило, данный договор прекращается в связи с наличием одностороннего требования вкладчика о выдаче ему суммы вклада.

Финансирование под уступку денежного требования

1. Понятие и общая характеристика договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга).

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг) – это соглашение сторон, в силу которого одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору). При этом дисконт может исчисляться в виде процентов, начисленных на сумму денежного обязательства.

В качестве фактора может выступать банк или иная кредитная организация.

Договор факторинга может заключаться по поводу как одного денежного обязательства, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые могут возникнуть в будущем, в частности, однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар.

Договор факторинга имеет большое как правовое, так и экономическое значение. Факторинговые правоотношения позволяют их участникам, выступающим в роли кредиторов, получить денежную сумму по обязательственному правоотношению до момента наступления срока его исполнения.

В случае возникновения такой необходимости кредитор вправе обратиться к третьей стороне, которая может предоставить ему необходимые денежные средства.

Факторинг представляет собою совокупность правоотношений, сочетающую в себе признаки:

кредитных правоотношений;

отношений по уступке права требования;

отношения по поводу поручения.

Отличие факторинговых отношений от кредитных состоит в следующем:

в отличие от кредитных правоотношений в факторинге денежные средства, получаемые кредитором от фактора, не имеют целевого назначения;

для заключения договора факторинга необходимо наличие денежного обязательства, в которое вступает фактор, между кредитором и должником. В кредитном же договоре такие условия не требуются;

в договоре факторинга удовлетворение требований кредитора осуществляется третьим лицом (фактором), в то время как в кредитном договоре его осуществляет лицо, получившее кредит;

в кредитном договоре доходом кредитора является сумма процентов за использование кредита, а в договоре факторинга – дисконт.

Отличие факторинговых отношений от отношений по уступке права требования:

правоотношения по уступке права требования являются безвозмездными и предполагают переход права требования суммы денежного обязательства от одного лица к другому. В факторинге же фактор получает от кредитора вознаграждение за предоставление денежных средств в виде дисконта;

фактором в договоре факторинга могут выступать только банки и иные кредитно-финансовые организации, а при уступке права требования субъектами правоотношения могут быть и иные субъекты правоотношений.

Признаки договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга):

возмездный договор;

консенсуальный договор.

Законодательство Республики Беларусь предусматривает следующие виды договоров финансирования под уступку денежного требования (факторинга):

открытый, когда должник уведомлен кредитором о заключении договора факторинга, по которому права кредитора переходят к фактору;

скрытый, когда должник не уведомлен кредитором о заключении договора факторинга, по которому права кредитора не переходят к фактору.

Наряду с приведенной классификацией, договоры финансирования под уступку денежного требования (факторинга) можно также подразделить по следующим основаниям:

По месту проведения факторинга:

внутренние, если сторонами договора факторинга являются резиденты Республики Беларусь;

международные, если одна из сторон договора факторинга является нерезидентом Республики Беларусь;

По условиям платежа:

 без права регресса, когда фактор финансирует кредитора без права последующего возврата неоплаченных денежных требований кредитору. При этом фактор несет риск неоплаты должником денежных требований;

 с правом регресса, когда фактор имеет право вернуть кредитору денежные требования, не оплаченные должником в течение определенного срока, если кредитор принял на себя поручительство за должника перед фактором и несет риск неоплаты денежных требований перед фактором.

Кредитор несет перед фактором ответственность за действительность уступленного фактору денежного требования, под которое предоставлено финансирование. В случаях недействительности денежного требования фактор имеет право регресса к кредитору независимо от условий платежа.

2. Стороны, предмет, форма, цена и срок договора

Стороны договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга)

 фактор;

 кредитор.

Предметом уступки по договору факторинга может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).

При уступке будущего требования оно считается перешедшим к фактору после того, как возникло право на получение от должника денежных средств, являющихся предметом уступки денежного требования (факторинга), предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в указанных случаях не требуется.

Законодательство не содержит отдельных положений, регулирующих форму договора факторинга. В силу общих положений о сделках и договорах, договор факторинга должен быть заключен в простой письменной форме.

В случае, если факторинговые отношения возникают на основании сделки, требующей государственной регистрации, договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга) подлежит государственной регистрации.

При наличии вексельного обязательства переход права требования к фактору осуществляется посредством оформления передаточной надписи на векселе (индоссамента).

3. Содержание договора

В соответствии со статьей 161 БК, если по договору факторинга финансирование кредитора осуществляется путем покупки у него фактором денежного требования, то фактор приобретает право на все денежные суммы, которые он получит от должника в результате исполнения требования. Если уступка денежного требования фактору осуществлена в целях обеспечения исполнения им обязательства кредитора и иное не предусмотрено договором факторинга, фактор обязан представить отчет кредитору и передать ему денежную сумму, превышающую обеспеченную уступкой требования сумму долга кредитора.

В случае обращения фактора к должнику с требованием произвести платеж должник вправе предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с кредитором, имевшиеся у него ко времени получения им уведомления об уступке денежного требования фактору. Требования, которые должник мог бы предъявить кредитору в связи с нарушением этим кредитором соглашения о запрете либо ограничении уступки денежного требования, не имеют силы в отношении фактора.

В случае нарушения кредитором своих обязательств по договору, должник не вправе требовать от фактора возврата денежных сумм, уплаченных ему по перешедшему к фактору денежному требованию. Это правило сохраняет действие при условии, что должник вправе получить такие денежные суммы непосредственно от кредитора, за исключением случаев, когда фактор не предоставил кредитору сумму денежного обязательства, связанного с уступкой денежного требования, либо предоставил такую сумму, заведомо зная о нарушении кредитором обязательств перед должником.

Уступка денежного требования фактору является действительной, даже если между кредитором и должником существует соглашение о ее запрете либо ограничении. Указанное положение не освобождает кредитора от обязательств или ответственности перед должником в связи с уступкой требования, нарушающей существующее между ними соглашение о ее запрете либо ограничении.

Последующая уступка денежного требования фактором не допускается, если иное не предусмотрено договором факторинга.

Кредитор несет перед фактором ответственность за действительность денежного требования, под которое предоставлена денежная сумма. Денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действительным, если кредитор обладает правом на передачу этого требования и в момент уступки ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять. Если денежные средства, полученные фактором по уступленному денежному требованию, оказались меньше суммы долга кредитора по погашению суммы денежного обязательства, кредитор остается ответственным перед фактором за остаток долга, если он выдал поручительство за должника. Фактор имеет право вернуть кредитору требования, не оплаченные должником в срок, и взыскать с кредитора выплаченные ему денежные суммы и ущерб, причиненный фактору неисполнением должником своих обязательств по договору факторинга с правом регресса.

4. Исполнение денежного обязательства должником.

Должник обязан произвести платеж фактору при условии, что он получил от кредитора либо от фактора письменное уведомление об уступке денежного требования, в котором определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указано лицо, которому должен быть произведен платеж.

Исполнение должником денежного требования фактору освобождает должника от соответствующего обязательства перед кредитором.

Договор банковского счета

1. Понятие и характеристика договора банковского счета.

Договор текущего (расчетного) банковского счета – это соглашение сторон, в силу которого одна сторона (банк) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) счет для хранения ее денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуется выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете (ст. 198 БК; ст. 774 ГК).

Предметом договора банковского счета являются отношения, связанные с открытием другой стороне (владельцу счета) текущего (расчетного) счета для хранения ее денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнение поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета.

Договор банковского счета обладает следующими признаками:

 двусторонний договор;

 возмездный договор;

 консенсуальный договор.

Сторонами договора банковского счета выступают:

 банк – банк либо небанковская кредитно-финансовая организация (вправе осуществлять операции по договору банковского счета только с юридическим лицами);

 владелец счета – юридические лица, физические лица, выступающие в гражданском обороте в качестве индивидуальных предпринимателей, а также физические лица, не осуществляющие предпринимательской деятельности.

Законодательство Республики Беларусь не содержит отдельных положений о форме договора банковского счета. Исходя из этого, форма договора банковского счета определяется исходя из общих правил о форме сделок в Республике Беларусь.

Договор банковского счета должен заключаться в простой письменной форме.

Законодательство Республики Беларусь не содержит отдельных положений, регулирующих срок договора банковского счета. В сложившейся практике принято, что договор банковского счета заключается, как правило, бессрочно.

2. Виды договора банковского счета.

Законодательство Республики Беларусь наряду с договором текущего банковского счета предусматривает также некоторые иные разновидности. К ним относятся:

договор временного счета - банк обязуется открыть строящемуся объекту банковский счет на срок до ввода предприятия в эксплуатацию, учредителям (участникам) создаваемых коммерческих и некоммерческих организаций - для формирования ими уставных фондов, а также увеличения уставных фондов созданных коммерческих и некоммерческих организаций до размеров, установленных законодательством;

договор контокоррента - банк обязуется осуществлять на счете-контокорренте операции по расчетному и кредитному обслуживанию;

договор корреспондентского счета - банк-корреспондент обязуется открыть другому банку или небанковской кредитно-финансовой организации - владельцу счета корреспондентский счет для хранения его денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих владельцу счета, а также выполнять поручения (распоряжения) владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь;

договор благотворительного счета - банк обязуется открыть физическому или юридическому лицу банковский счет для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований в целях проведения благотворительных акций;

договор карт-счета - банк обязуется открыть физическому или юридическому лицу банковский счет для отражения операций, осуществляемых ими с использованием банковских пластиковых карточек.

3. Содержание договора банковского счета.

Порядок открытия банковских счетов клиентам, а также санкции к банкам и их руководителям за нарушение этого порядка устанавливаются БК, нормативными правовыми актами Национального банка и иным законодательством.

Банк обязан заключить договор текущего (расчетного) банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обратившимся с предложением открыть ему текущий (расчетный) банковский счет, на условиях, определенных банком для открытия данных счетов. После заключения договора банк открывает текущий (расчетный) счет владельцу счета с присвоением этому счету номера, позволяющего установить его принадлежность.

Владелец текущего (расчетного) банковского счета имеет право распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, лично либо через уполномоченных им лиц.

Права владельца текущего (расчетного) банковского счета, а также уполномоченных им лиц подтверждаются представлением банком документов, определенных Национальным банком.

Списание денежных средств, находящихся на текущем (расчетном) банковском счете, без поручения (распоряжения) владельца счета допускается в случаях и порядке, устанавливаемых законодательными актами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств владельца счета, а также устанавливать иные ограничения его прав по распоряжению денежными средствами, не предусмотренные законом Республики Беларусь или договором. Распоряжение денежными средствами путем использования электронных документов, предусмотренное договором текущего (расчетного) банковского счета, осуществляется в порядке, устанавливаемом законодательством.

По текущему (расчетному) банковскому счету банк осуществляет следующие операции:

зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;

перечисление со счета денежных средств иным лицам и банку;

выдачу наличных денежных средств;

иные операции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь или договором текущего (расчетного) банковского счета.

Банк обязан осуществлять операции по текущему (расчетному) банковскому счету в течение одного банковского дня. Владелец счета оплачивает услуги банка по осуществлению операций с денежными средствами, находящимися на его счете, на условиях, определенных договором. Плата за услуги банка взимается банком из денежных средств владельца счета ежемесячно. Плата за обслуживание банками органов государственного управления, организаций, финансируемых из бюджета, и иных юридических лиц по открытым ими расчетным (текущим) банковским счетам для размещения бюджетных средств не взимается. Плата за проведение межбанковских расчетов с использованием бюджетных средств так же не взимается.

За пользование денежными средствами, находящимися на текущем (расчетном) банковском счете, банк уплачивает владельцу счета проценты, Проценты, уплачиваемые банком за пользование денежными средствами на расчетном (текущем) банковском счете, зачисляются на этот счет по истечении каждого месяца.

Следует отметить, что распространена практика, когда в соответствии с заключенным настоящим договором стороны отказываются от взимания процентов друг с друга.

При наличии на текущем (расчетном) банковском счете денежных средств, достаточных для удовлетворения всех предъявленных владельцу счета денежных требований, списание этих средств со счета осуществляется в порядке очередности поступления платежных инструкций в банк. При недостаточности на текущем (расчетном) банковском счете денежных средств для произведения всех платежей оплата поступивших в банк платежных документов в отношении владельца счета заводится картотека и платежи осуществляется в порядке очередности, установленной законодательством.

Списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке производится платежными инструкциями взыскателя на основании исполнительных документов в случаях и порядке, предусмотренных законодательством. Банк не рассматривает возражений плательщиков по списанию с их счетов денежных средств в бесспорном порядке.

4. Ответственность по договору банковского счета.

В случаях несвоевременного зачисления на текущий (расчетный) банковский счет поступивших владельцу счета денежных средств либо необоснованного списания с текущего (расчетного) банковского счета денежных средств банк обязан по требованию владельца счета зачислить соответствующую сумму на его счет, а также уплатить на эту сумму проценты за время не зачисления или списания денежных средств в размере и порядке, установленных законодательством.

5. Изменение и прекращение договора банковского счета.

Банк вправе после предварительного уведомления владельца счета в одностороннем порядке изменять размер процентов, выплачиваемых по остатку денежных средств, находящихся на текущем (расчетном) банковском счете, если это предусмотрено договором.

Обязательства по договору текущего (расчетного) банковского счета подлежат прекращению по требованию владельца счета в течение срока, установленного соглашением сторон.

Банк вправе прекратить обязательства по договору при отсутствии денежных средств на этом счете в течение трех месяцев со дня последнего списания денежных средств, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством.

При прекращении обязательств по договору текущего (расчетного) банковского счета остаток денежных средств на этом счете по требованию его владельца выдается или может быть перечислен на другой указанный им счет в срок, установленный соглашением сторон.

Расчетные правоотношения.

1. Основные положения о расчетных правоотношениях.

Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами или в безналичном порядке, установленном законодательством.

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами в размере до 50 базовых величин в случаях, предусмотренных законодательством.

Безналичные расчеты производятся через банки, в которых открыты соответствующие счета.

Субъектами расчетных правоотношений в Республике Беларусь выступают:

 плательщик (приказодатель);

 получатель(бенефициар);

 обслуживающий банк.

2. Безналичные расчеты.

Безналичные расчеты – это расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей и физических лиц, проводимые через банк, его филиал (отделение) в безналичном порядке (ст. 236 БК).

Безналичные расчеты проводятся посредством:

платежных поручений;

платежных требований;

платежных требований-поручений;

аккредитивов;

чеков;

банковских пластиковых карточек.

В международных расчетах используются банковский перевод, инкассо, аккредитив. Форма безналичных расчетов устанавливается законодательством Республики Беларусь или договором.

Безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента (платежных поручений, платежных требований, заявлений и др.). Вид, форма и обязательные реквизиты платежных инструкций устанавливаются Национальным банком. Основанием осуществления безналичных расчетов является наличие заключенного договора (договора банковского вклада (депозита), договора текущего (расчетного) банковского счета, договора корреспондентского счета или иного договора) между банком и клиентом, если обязательность принятия банком к исполнению (акцепту) платежных инструкций не установлена Национальным банком.

Обязательства, вытекающие из платежных инструкций клиента, являются самостоятельными по отношению к обязательствам, вытекающим из основного договора. Банки не связаны условиями основного договора, а также объемом исполнения обязательств по нему сторонами в случае наличия ссылок на основной договор в платежных инструкциях клиента. Банки не имеют права контролировать исполнение обязательств сторон основного договора (за исключением случаев, когда такая обязанность возложена на банки законодательными актами Республики Беларусь), а также вмешиваться в отношения сторон основного договора.

Банк вправе отказать клиенту в проведении расчетной операции в случаях:

отсутствия между банком и клиентом договора;

если существующим договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено;

отсутствия иных оснований для проведения банковских расчетов;

отсутствия у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа, если не имеется договора о предоставлении ему кредита;

если исполнение платежных инструкций является нарушением законодательства Республики Беларусь со стороны банка;

если на счет клиента по решению уполномоченного органа наложен арест;

если форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным Национальным банком, либо у банка имеются обоснованные доводы о том, что платежные инструкции не являются подлинными.

После принятия решения об отказе в исполнении платежных инструкций банк обязан уведомить об этом клиента не позднее следующего рабочего дня после получения платежных инструкций, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или договором.

Платежные инструкции клиента могут быть выданы в письменной форме или в форме электронного документа. Платежные инструкции клиента должны содержать подписи лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, удостоверенные печатью владельца счета. Платежные инструкции клиента, содержащие такие подписи, удостоверенные печатью, и по иным признакам соответствующие требованиям законодательства Республики Беларусь, считаются подлинными. Банк не несет ответственности за исполнение подложных платежных инструкций в случаях, если они считались подлинными и при этом не будет доказано наличие умысла со стороны банка. Правила использования электронных документов в безналичных расчетах устанавливаются законодательством Республики Беларусь.

В случае, когда в силу особенностей безналичных расчетов либо в силу иных причин банк, в который обратился клиент, не может полностью произвести платеж, этот банк вправе переадресовать частичное исполнение платежных инструкций клиента другому банку (банку-корреспонденту). По согласованию с обслуживающим банком клиент вправе определить банк-корреспондент для исполнения платежных инструкций либо предоставить право выбора банка-корреспондента самому обслуживающему банку. Банк отвечает за неисполнение поручения клиента о выборе банка-корреспондента.

Клиент имеет право изменить или отменить выданные банку платежные инструкции до момента совершения банком фактических действий по их исполнению. Под фактическими действиями по исполнению платежных инструкций понимаются:

совершение бухгалтерских проводок по соответствующим счетам;

осуществление банком иных действий, определенных законодательством Республики Беларусь.

После совершения фактического действия банк вправе не предпринимать каких-либо действий по изменению или отмене платежных инструкций.

Платежные инструкции клиента подлежат исполнению банком в день их представления. Банки обязаны акцептовать платежные инструкции клиентов, срок исполнения которых наступит в будущем, а также платежные инструкции, исполнение которых обусловлено наступлением каких-либо событий в будущем, в случаях, если возможность осуществления таких операций предусмотрена правилами, установленными банками.

В случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиента, что повлекло неисполнение или исполнение в меньшей сумме денежного обязательства клиента, вытекающего из основного договора либо установленного законодательством Республики Беларусь, банк обязан возместить клиенту убытки, а также начислить на сумму неисполненных платежных инструкций клиента проценты в порядке, предусмотренном гражданским законодательством. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение банком платежных инструкций клиента привело к применению контрагентами по основному договору или уполномоченными государственными органами штрафных санкций к клиенту, клиент имеет право при предъявлении доказательств уплаты штрафных санкций потребовать от банка их возмещения. Упущенная выгода входит в состав возмещаемых убытков, если это предусмотрено договором между банком и клиентом либо при наличии умысла со стороны банка. В случаях просрочки списания денежных средств со счета клиента или зачисления денежных средств на счет клиента банк обязан уплатить клиенту проценты в соответствии с гражданским законодательством.

Банк не несет ответственности за неисполнение, ненадлежащее исполнение либо просрочку исполнения принятых платежных инструкций клиента, которые произошли в результате:

указания клиентом неверных реквизитов платежных инструкций;

утраты платежных инструкций предприятиями связи либо искажения ими электронных сообщений;

поломок или аварий используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка.

Банки освобождаются от ответственности также в других случаях, предусмотренных Банковским кодексом Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Расчеты платежными поручениями.

Расчеты платежными поручениями проводятся в соответствии с платежными инструкциями, согласно которым один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика), счет которого находится в данном банке, осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару).

Если счета плательщика и получателя платежа находятся в одном банке, то банк-отправитель и банк-получатель совпадают в одном лице.

Бенефициар при расчетах платежными поручениями не имеет права требовать от банка-отправителя проведения платежа.

Исполнение банком-отправителем платежного поручения – это выдача платежного поручения банку-получателю с одновременным предоставлением ему денежных средств, необходимых для исполнения этого платежного поручения. Под исполнением банком-получателем платежного поручения понимается зачисление денежных средств на счет бенефициара.

Перевод денежных средств посредством платежного поручения завершается акцептом банком-получателем платежного поручения. Акцепт банком-получателем платежного поручения считается исполнением обязательства плательщика по перечислению денежных средств бенефициару. С момента акцепта банком-получателем платежного поручения до момента передачи денежных средств в распоряжение получателя платежа банк-получатель является должником получателя платежа. Исполнение платежного поручения считается надлежащим даже в случае, если сумма платежного поручения, акцептованного банком-получателем, в результате взимания платы за услуги банка меньше суммы платежного поручения плательщика.

Банк-отправитель при принятии платежного поручения должен проверить соответствие законодательству его формы и представляемых с ним документов. В случае недостаточности сведений, содержащихся в платежном поручении, для исполнения этого поручения банк-отправитель возвращает его плательщику без исполнения. Поручение плательщика принимается банком-отправителем к исполнению только при наличии денежных средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между банком-отправителем и плательщиком в случаях кредитования банком-отправителем счета плательщика (овердрафт) либо предоставления кредита в иной форме.

Платежное поручение считается принятым к исполнению (акцептованным) банком-отправителем в случаях:

направления банком-отправителем уведомления плательщику об акцепте платежного поручения;

Дата добавления: 2014-01-11