Ведомость № 12 за декабрь 200_г

Ведомость № 12 за декабрь 200_г.

Ведомость № 12 за декабрь 200_г.

Журнал-ордер № 11

за ________________ 200__г.

по кредиту счетов 43 «Готовая продукция», 44-1 «Коммерческие расходы», 45 «Товары отгруженные», 90 «Продажи», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

В дебет счетов	С кредита счетов
№ счета	наименование		44-1		90-1
90-2	Себестоимость продаж
	Расчетные счета
	Расчеты с покупателями и заказчиками
90-6	Коммерческие расходы
	Итого

Аналитические данные к счету 90 «Продажи» за ____________ 200__ г.

	Наименование	Готовая продукция
За отчетный месяц	Оборот по кредиту* Суммы вырученные, списанные
Оборот по дебету* Нормативная себестоимость
Отклонение фактической себестоимости от нормативной
НДС
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Прибыль/ убыток от продаж
С начала года по отчетный месяц включительно	Оборот по кредиту** Суммы вырученные, списанные
Оборот по дебету* Нормативная себестоимость
Отклонение фактической себестоимости от нормативной
НДС
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Прибыль/ убыток от продаж

* данные оборотов по дебету и кредиту счета 90 за отчетный месяц следует взять из хозяйственных операций за декабрь

** для заполнения данных «с начала года» следует использовать выписку из журнала-ордера № 11 за январь-ноябрь и приплюсовать данные за декабрь

ПРИЛОЖЕНИЕ АП

(обязательное)

Затраты по цеху № 1 (основные производство)

№ стр

Кт счета   Дт счета Статьи ан учета

Разн. суммы, отраж. в ж-ор

Итого за месяц по цеху

25 «Общепроизводствен-ные расходы» Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств

Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств

Эксплуатация оборудования

Содержание аппарата управления цеха

Амортизация зданий, сооружений, инвентаря

Содержание зданий, сооружений, инвентаря

Итого по счету 25

20 «Основное произ-водство» Изделие А Изделие Б Итого по счету 20

28 «Брак в производстве»

Всего по корреспондиру-ющим счетам

Затраты по цеху № 2 (основные производство)

№ стр

Кт счета   Дт счета Статьи ан учета

Разн. суммы, отраж. в ж-ор

Итого за месяц по цеху

25 «Общепроизводствен-ные расходы» Амортизация произ-водственного оборудования и транспортных средств

Затраты по ремонту произ-водственного оборудования и транспортных средств

Эксплуатация оборудования

Содержание аппарата управления цеха

Амортизация зданий, сооружений, инвентаря

Содержание зданий, сооружений, инвентаря

Итого по счету 25

20 «Основное произ-водство» Изделие А Изделие Б Итого по счету 20

28 «Брак в производстве»

Всего по корреспондиру-ющим счетам

Затраты по ремонтному цеху (вспомогательные производства)

№ стр	Кт счета Дт счета Статьи ан учета									Разн. суммы, уже отраж. в журн-ордрах	Итого за месяц по цеху
А	Б
	23«Вспомогательные производства» заказ № 101 заказ № 102 Итого по счету 23
	25 «Общепроизводственные расходы» Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
	Эксплуатация оборудования
	Содержание аппарата управления цеха
	Амортизация зданий, сооружений, инвентаря
	Содержание зданий, сооружений, инвентаря
	Итого по счету 25
	Всего по корреспондирующим счетам

ПРИЛОЖЕНИЕ АР

(обязательное)

Типовая форма N В-15

Утверждена Министерством финансов

Российской Федерации

Дата добавления: 2014-11-06