Общие подходы и меры по снижению уровня кредитного риска

Ограничение суммы кредита долей капитала кредитной организации (банка). В России этот уровень ограничивающей суммы кредита регулируется рекомендациями и указаниями Центрального Банка РФ оценивается в 25%.

Ограничение суммы разового кредита по уровню управления в самой кредитной организации. Эти ограничения устанавливает руководство организации (ее Совет),

используя принцип - чем выше уровень управления, тем большие возможности по сумме выдаваемого кредита одному заемщику.

Ограничение суммы кредита долей капитала заемщика (кредитора). Эти ограничения устанавливаются руководством кредитной организации, но после обследования платежеспособности и финансовой устойчивости заемщика.

Ограничение сферы кредитования. Это связано с тем, что кризисные факторы проявляются по-разному в отдельных сферах деятельности. Можно ориентироваться на уровень не менее 50% в той сфере деятельности, в которой работает заемщик.

Резервирование средств в кредитной организации. Уровни резервирования средств устанавливает руководство организации, хотя бывают и рекомендации Центрального Банка РФ. Они могут определяться уровнями: 20% срочных вкладов, 10% суммы сберегательных счетов и 30% ежедневных счетов.

Ограничение суммы открытых позиций. Этот уровень также устанавливается руководством кредитной организации.

Помимо использования банком и заемщиком перечисленных подходов и мер, обеспечивающих снижение риска, широко используется страхование кредита.

В практике используются следующие виды страхования кредита или меры по обеспечению возвратности кредита:

выдача кредита под гарантии и поручительства третьего лица (банка, компании, общества);

выдача кредита под имущество заемщика;

выдача кредита под залог ценных бумаг или иностранной и твердой валюты заемщика;

выдача под передачу имущества заемщика (ломбардный залог);

переуступка прав выручки;

участие банка в капитале инвестируемого проекта;

страхование кредита в страховом обществе;

увязка кредитного риска с процентом на кредит и сроком возврата;

распределение риска кредита между разными банками;

предоставление заемщику кредита частями.

В практике рекомендуется использовать следующие уровни залогов под кредит, выраженный в долях собственности, передаваемой в залог:

акции - 60% курсовой цены;

государственные облигации - 100% номинальной цены;

облигации акционерных обществ - 90% номинальной цены;

оборудование - 60% балансовой стоимости;

товар - 60% рыночной цены;

скоропортящиеся товары - 20% рыночной цены.

Процессы принятия решения о выдаче и получении кредита, контроль его использования и завершения кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком весьма сложны и ответственны. Из всей гаммы такой работы самое важное - это принятие решения о выдаче кредита. Кредитуемая организация должна при этом выполнить определенную работу по оценке будущего заемщика. Можно выделить следующие, на наш взгляд, важные виды работы кредитной организации:

оценка структуры капитала заемщика;

выявление соотношения запрашиваемого кредита и оборота;

анализ динамики капитала и прибыли заемщика примерно за последние 3 года;

наличие уже взятых кредитов и их структура;

определение степени покрытия потребностей организации (заемщиков) запрашиваемым кредитам;

оценка качества тендеров заемщика;

оценка ситуации независимым аудитором.

Заключение

Под инвестиционным риском понимают вероятность возникновения финансовых потерь в виде снижения капитала или утраты дохода вследствие неопределенности условий инвестиционной деятельности. Доходность и риск являются взаимосвязанными категориями. Эта взаимосвязь в наиболее общем виде состоит в том, что более рискованным вложениям присуща более высокая доходность, а менее рискованным - низкий, но гарантированный доход.

Инвестиционная деятельность связана с различными видами рисков. Принято выделять общие (систематические) риски - одинаковые для всех участников инвестиционной деятельности и определяемые факторами, на которые инвестор не может воздействовать, и специфические (несистематические) риски, зависящие от способности инвестора к выбору объектов инвестирования с приемлемым риском и регулированию рисков.

Алгоритм действий по регулированию риска включает: идентификацию рисков, возникающих в связи с инвестиционной деятельностью; выявление источников и объемов информации, необходимых для оценки уровня инвестиционных рисков; определение критериев и способов анализа рисков; разработку мероприятий по снижению рисков и выбор форм их страхования; мониторинг рисков с целью осуществления необходимой корректировки их значений; ретроспективный анализ регулирования рисков. Оценка уровня риска связана с расчетом отклонения ожидаемых доходов по инвестициям от средних или расчетных значений дохода. Она может производиться статистическими и экспертными методами.

Библиографический список

1. Абрамов С.И. Инвестирование. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2008 г.440 стр. (256 источников)

2. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М.: ”Финансы и статистика” 1996 г.

. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент: Учебный курс. - К.:: Эльга - Н, Ника - Центр, 2010 г.

. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. М.: Финстатинформ, 2008 г.135 стр.

. Грабовый П.Г. и др. Риски в современном бизнесе. - М.: “Аланс”, 2008 г.

. Грачева М.В. Анализ проектных рисков. - М.: ЗАО “Финстатинформ”, 2009 г.

. Данилов Ю.А. Создание и развитие инвестиционного банка в России. - М.: Дело 2007 г.352 стр.

. Игонина Л.Л. Инвестиции: Учеб. пособие/ Под ред. доктора экономических наук, проф. В.А. Слепова. - М.: Юристъ, 2006 г.480 стр. (10 кодексов, 90 ФЗ, 34 источника)

. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: Финансы и статистика, 2010 г.144 стр. (25 источников)

. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных и финансовых решений. - М.: “ДеКА" 2008 г.232 стр. (50 источников)

Дата добавления: 2014-10-17