Информационные технологии в деятельности банков

Процесс автоматизации банковских технологий получил развитие в начале 1990-х гг. в связи с открытием коммерческих банков. Ведущими фирмами – разработчиками на рынке программных средств для автоматизации деятельности банков признаны «Инверсия», «Диасофт», «Асофт», «Програмбанк», «R-Style», «R-Style Soft lab» и др. Разнообразие предлагаемых ими автоматизированных банковских систем (АБС) обусловлено различием банков по выполняемым функциям, структуре, размерам и технологии банковского дела.

Основные функциональные модули автоматизированной банковской системы (АБС) реализуют:

• расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;

• обслуживание счетов банков-корреспондентов;

• кредитные, депозитные, валютные операции;

• вклады частных лиц и операции по ним;

• фондовые операции;

• расчеты с помощью пластиковых карт;

• бухгалтерские функции;

• анализ, принятие решений, менеджмент, маркетинг;

• автоматизацию делопроизводства и документооборота и др.

АБС последних поколений функционируют по технологии «клиент—сервер», что определяется требованием оперативного проведения банковских операций, а это в не малой степени обусловлено временем доступа к БД АБС.

Большая часть банковских расчетов носит межбанковский характер и служит для экономических связей финансово-кредитных органов. Межбанковские расчеты сопровождают различные виды внешнеэкономических связей. Так для осуществления платежей и расчетов операции могут проводиться одним банком по поручению и за счет другого банка. В этом случае банки устанавливают между собой корреспондентские отношения на договорной основе.

Одним из видов корреспондентских отношений являются расчеты со взаимным открытием корреспондентских счетов коммерческих банков, открытых главным образом в региональных учреждениях Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) — расчетно-кассовых центрах (РКЦ), региональных главных управлениях (РГУ) ЦБ РФ. Фактически РКЦ представляют собой отделения ЦБ РФ и являются элементами платежной системы, главная функция которых состоит в переводе денежных средств. Таким образом, РКЦ служат посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками.

По способу организации работы банка через корсчет в РКЦ ЦБ все банки можно разделить на две большие группы:

1. банки, использующие технологию прямых (региональных, ускоренных) расчетов. Технология прямых расчетов позволяет обеспечить прохождение платежей между банками—участниками этих расчетов в течение одного операционного дня. В наиболее полном виде эта технология реализована в системе электронных платежей. Все платежи, поступающие в банк в электронном виде, передаются несколько раз в день, что позволяет более эффективно использовать финансовые ресурсы банка;

2. банки, работающие только через корсчет («замкнутая» технология). Выбор банком способа работы по корсчету определяется в основном возможностями, предоставляемыми банкам региональными вычислительными центрами. Если региональный вычислительный центр работает автономно и не связан на программно-технологическом уровне с другими регионами, то такой центр обеспечивает межбанковские расчеты только в рамках своего региона.

Автоматизация межбанковских расчетов позволяет высвободить значительные денежные суммы, не используемые во время нахождения в пути. Идеальным следует считать вариант прямых корреспондентских отношений между банками, при которых посредством АИТ каждый платежный документ отправляется от банка-отправителя непосредственно к банку-получателю. Внедрение единой системы межбанковских расчетов предусматривает совместимость узлов передачи данных с функционирующими в банках разнообразными АБС. В этой связи ведущими фирмами-разработчиками АБС («Асофт», «Диасофт», «Инверсия», «R-Style», «Интербанксервис», «Програмбанк» и др.) реализуется проект по созданию единого формата для обмена данными между различными банковскими системами.

Вместе с тем, в России работают центры корреспондентских счетов, представляющие собой собственные клиринговые[1] системы крупных коммерческих банков. В частности, реализуются безбумажные технологии обработки платежных документов с применением алгоритмов криптографической шифровки информации, электронной подписи. Причем, все банки работают на собственных АБС.

Преимущество клиринговых центров заключается в том, что они строятся на принципе зависимости от коммерческих банков — своих учредителей, которые способны нести юридическую и экономическую ответственность перед участниками расчетов. Кроме клиринговых центров происходит и формирование расчетно-клиринговых палат. У палаты свыше 200 банков-корреспондентов, при этом доля прямых проводок «Банк — Банк» по электронной системе через ЦРПсоставляет 30—40 %. Большая часть окончательных расчетов идет через РКЦ. Имеются предпосылки, что с увеличением числа банков — участников палаты, доля проводок через систему ЦБ будет сведено к минимуму, а расчеты будут проходить за один день.

Таким образом, в связи с имеющимися трудностями расчетов между банками страны важными в настоящее время представляются разработка и эксплуатация межбанковских электронных сетей и возможность их подключения к общей сети ЦБ РФ. Это позволит ускорить расчеты между коммерческими банками и повысить достоверность передаваемой информации.

11.3. Характеристика автоматизированных
банковских систем

АБС фирмы «Инверсия» представляет собойпрограммно-технологический комплекс, автоматизирующий наиболее трудоемкие операции работы банка. Все операции по лицевым счетам клиентов осуществляются по платежным документам, а выписка лицевого счета отражает каждую проводку. Комплекс реализует фактическое и планируемое движение средств по лицевым счетам. Документы проходят операции контроля и, при совпадении всех параметров, составляется опись документов и формируется файл для отправки в РКЦ. Документы, прошедшие через корреспондентский счет, разносятся по счетам.

Подсистема «Учет деятельности филиалов» предназначена для автоматизации рабочих мест в бухгалтерии и других подразделениях филиала. На уровне «банк — филиалы» автоматизируются процедуры сбора, обработки и анализа информации, получаемой от филиалов, а также процедуры расчетов между всеми филиалами. Взаимодействие между филиалами может быть организовано напрямую либо через центральное отделение банка. В рамках филиала подсистема включает валютные, рублевые, кассовые операции, рассчитывает с учетом внутренних проводок баланс по филиалу, выполняет расчеты по корреспондентским отношениям.

Подсистема «Договоры» обеспечивает работу с кредитными, депозитными, межбанковскими договорами, а также поддерживает валютный дилинг[2]. В рамках подсистемы формируются тексты договоров, устанавливаются условия договоров по выбранному шаблону, ведется журнал договоров, где отражаются данные по текущим, законченным, просроченным договорам и договорам, у которых подошел срок платежей.

Кроме того, разработан ряд программно-технологических комплексов для автоматизации банковских процессов:

Комплекс «Биржевые операции» предназначен для регистрации контрактов и заявок на покупку-продажу валюты, осуществления контроля и анализа валютных платежей и показателей, ведения статистики торгов валютой.

Комплекс «Операции на рынке ГКО [3]» реализует следующие основные функции:

• заведение счетов депо для банка дилера, его клиентов, филиалов банка с их реквизитами, типом обслуживания, процентными ставками;

• учет операций купли-продажи ценных бумаг, их перевода на другие счета, начисление комиссий и налогов по операциям с ГКО;

• переоценка портфелей ценных бумаг по результатам торгов, расчет доходов банка и его клиентов;

• анализ доходности ценных бумаг по ряду показателей.

Значительная часть банковских технологий относится к обслуживанию клиентов. Наиболее распространенными функциями АБС по обслуживанию клиентов являются операции «клиент — банк», работа с пластиковыми картами, операции обменного пункта и др.

Комплекс «Клиент — банк» состоит из модулей «банк» и «клиент», которые устанавливаются на коммуникационных ПЭВМ в банке и в организациях клиента. Клиенту предоставляется возможность проводить стандартные банковские операции, не покидая офиса. Комплекс выполняет функции взаимодействия по отправке и получению платежных документов, получению выписок по счетам, заявкам на продажу-покупку валюты, операциям с ценными бумагами, а также получению справочного материала.

Эффективной формой обслуживания клиентов является использование пластиковых карт. Пластиковые карты по виду обеспечения делятся на дебетные, кредитные, дебетно-кредитные. Наряду с этим существует деление пластиковых карт по технической реализации их функций: магнитные карты, лазерные карты, а также микропроцессорные (smart-карты).

Сбербанк России интенсивно развивает автоматизированные банковские технологии на базе применения системы международных банковских карт International, MasterCard International, VISA Classic, Eurocard/MasterCard Mass, микропроцессорных карт СБЕРКАРТ и др. Посредством карты клиент может оплатить товары и услуги через 29 млн торговых и сервисных точек в 130 странах мира, получить в этих странах наличные деньги через более чем 800 тыс. банкоматов. Кроме того, Сбербанк поддерживает технологию так называемых специализированных карт, например, VISA Аэрофлот, Сбербанк-Maestro «Пенсионная», Сбербанк-Maestro «Студенческая», Сбербанк-Maestro «Молодежная» и др.

Непременной компонентой банковских услуг являются банкоматы (автоматы-кассиры), которые располагают в помещении банка или в любом другом месте. Банкоматы производят выдачу наличных денег, перевод денег и прочие операции.

Комплекс «Обменный пункт» автоматизирует выполнение операций по покупке, продаже валюты, дорожных чеков и сопутствующих операций (например, неторговых). В рамках этой подсистемы ведется каталог валют, контролируется наличный состав валюты в кассе, оформляются отчетные документы.

Компания «R-Style Softlab», являясь одной из крупнейших в составе компьютерного холдинга «R-Style» (RS), занимается разработкой программного обеспечения в области автоматизации банков и предприятий. Автоматизированные системы производства компании "R-Style Softlab" охватывают все направления банковской деятельности и для каждого кредитного учреждения, в зависимости от его масштаба, можно выбрать наиболее подходящие приложения.

АБС RS-Bank V.6. ориентирована на крупные кредитные учреждения и представляет собой эффективный инструмент для поддержки и развития банковского бизнеса.

В состав RS-Bank V.6 входят подсистемы, охватывающие практически все направления банковских технологий:

• RS-Banking — расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, межбанковские расчеты, ведение бухгалтерии банка и формирование отчетности;

• RS-Retail —работа с физическими лицами;

• RS-Loans —автоматизация кредитной деятельности банка;

• RS-Dealing — заключение и сопровождение сделок на валютном и фондовом рынках, автоматизация работы дилинговых служб;

• RS-Securities — торговые операции с ценными бумагами на биржевом и внебиржевом рынках, депозитарный учет, операции банка с собственными и учтенными векселями;

• InterBank — реализация удаленного банковского обслуживания клиентов, поддержка технологий электронного взаимодействия клиентов и банков через открытые и закрытые каналы передачи информации;

• RS-DataHouse — поддержка принятия управленческих решений, выполнение анализа активов и пассивов банка, маркетинга и оценки рисков.

АБС RS-Bank/Pervasive ориентирована в первую очередь на небольшие и средние банки и считается наиболее распространенной АБС в России, на базе которой автоматизирована деятельность около 23 % отечественных банков.

АБС RS-Bank/Pervasive предназначена для выполнения, прежде всего, расчетно-кассовых операций, ведения бухгалтерии, а также сопровождения кредитной и внутрихозяйственной деятельности.

Программный комплекс InterBank представляет собой средство для реализации взаимодействия между банками и их клиентами и предназначен для предоставления дистанционных банковских услуг клиентам посредством электронной почты, глобальной сети Интернет, телефона, мобильных средств связи. По своему функциональному статусу этот комплекс занимает промежуточное положение между АБС, функционирующей в банке, и программным обеспечением, установленным у клиентов кредитного учреждения — юридических и физических лиц. Более 200 банков используют комплекс для обслуживания своих клиентов. Среди них такие известные банки, как «Пробизнесбанк», АКБ «Электроника» и др.

Ядро комплекса — «Бэк-офис удаленных рабочих мест» - является высокопроизводительным сервером обработки клиентских запросов, участвует в обслуживании клиентов по каналам электронной почты и решает задачи защиты передаваемой информации.

Блок «Клиент Windows» позволяет осуществлять переводы в национальной и иностранной валюте, покупать и продавать валюту зарубежных стран, совершать конверсионные операции, выполнять обязательную продажу экспортной выручки, т.е. система предоставляет клиенту все многообразие электронных банковских услуг.

Блок RS-Audio предназначен для обслуживания клиентов посредством телефонной связи с использованием голосовых факс-модемов и устройств IP-телефонии.

Блок " КриптоПро CSP " – криптозащитный блок, обеспечивающий конфиденциальность передаваемой информации и контроль ее целостности посредством шифрования и имитозащиты данных. Обеспечивает формирование и проверку электронной цифровой подписи (ЭЦП).

Глава 12. Основные принципы построения и использования автоматизированных систем в бухгалтерском учете

Перестройка экономики в настоящее время затронула и бухгалтерский учет,- необходимо постоянно отслеживать последние изменения и дополнения к действующему законодательству и учитывать их в практической деятельности. Бухгалтерский учет в таких условиях гораздо менее формализуется, чем при стабильной экономической ситуации. Поэтому использование персональных компьютеров и программ автоматизации бухгалтерского учета является важной составной частью системы информационного обеспечения деятельности предприятия.

Безусловно, компьютерная программа не может заменить грамотного бухгалтера, но она позволит сэкономить его время и силы за счет автоматизации рутинных операций, найти арифметические ошибки в учете и отчетности, оценить текущее финансовое состояние предприятия и его перспективы. Кроме того, автоматизированные системы бухгалтерского учета способны помочь подготовить и сохранить в электронном виде первичные и отчетные документы, а также бланки часто повторяющихся форм с уже сформированными реквизитами предприятия.

Дата добавления: 2014-11-16