План практичного заняття. 1. Операції з надання кредитів за кредитними лініями та овердрафтом

Заняття 10

ОСОБЛИВОСТІ ОПЕРАЦІЙ З НАДАННЯ І ПОГАШЕННЯ ОКРЕМИХ ВИДІВ КРЕДИТУ

1. Операції з надання кредитів за кредитними лініями та овердрафтом

2. Особливості надання консорціум них кредитів

3. Особливості кредитування державних соціально-економічних програм, органів державного управління та державних підприємств

4. Особливості кредитування суб’єктів малого підприємництва

5. Особливості кредитування підприємств АПК

6. Особливості надання споживчих кредитів

7. Особливості надання лізингових кредитів

10.2. Термінологічний словник

Іпотечний кредит – це особливий вид економічних відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна.

Комерційний кредит – це товарна форма кредиту, договором, виконання якого пов'язане з переданням у власність другій стороні грошових коштів або речей, які визначаються родовими ознаками, може передбачатися надання кредиту як авансу, попередньої оплати, відстрочення або розстрочення оплати товарів, робіт або послуг (комерційний кредит), якщо інше не встановлено законом.

Кредитна лінія – згода банку-кредитора надати кредит у майбутньому в розмірах, які не перевищують заздалегідь обумовлені розміри за певний відрізок часу без проведення додаткових спеціальних переговорів.

Лізинговий кредит – це інвестування власних чи залучених фінансових коштів, яке полягає в наданні за договором лізингу однією стороною (лізингодавцем) у виключне користування другій стороні (лізингоодержувачу) на визначений строк майна, що належить лізингодавцю або набувається ним у власність (господарське відання) за дорученням чи погодженням лізингоодержувача у відповідного постачальника (продавця) майна, за умови сплати лізингоодержувачем періодичних лізингових платежів.

Овердрафт – це короткостроковий кредит, який надається підприємствам у випадках, коли має місце тимчасовий розрив між необхідністю здійснення грошових витрат, пов’язаних із здійсненням господарської діяльності та фактичним отриманням коштів. Надання овердрафту здійснюється шляхом оплати розрахункових документів позичальника з його поточного рахунку в банку понад суму кредитового залишку, але в межах встановленого ліміту овердрафту.

Однорідні споживчі кредити – це кредити на поточні потреби, які надані позичальнику – фізичній особі, і загальна сума їх за одним чи декількома кредитними договорами (незалежно від наявності забезпечення) не перевищує 20 000 гривень.

Споживчий кредит – кредит, який надається переважно в національній грошовій одиниці фізичним особам-резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування та послуг і який повертається в розстрочку, якщо інше не передбачене умовами кредитного договору.

10.3. Навчальні завдання

10.3.1. Задачі

1. Комерційний банк 03.01.2010р. оплатив платіжне доручення клієнта – суб’єкта господарювання у сумі 15 000 грн. Залишок коштів на поточному рахунку клієнта в момент отримання банком платіжного доручення становив 10 000 грн.. Відомо, що 30.01.2010 р. на поточний рахунок клієнта надійшла виручка від реалізації товарів у сумі 25 000 грн. Визначте коли і в якому розмірі будуть списані кошти з поточного рахунку клієнта, якщо ставка банку за короткостроковими кредитами становить 22 %, а ліміт овердрафту становить 10 000 грн.

2. До банку звернувся позичальник із заявкою про отримання кредиту в сумі 3 000 000 грн. на строк 9 місяців за ставкою 30% річних. Баланс підприємства-позичальника має наступний вигляд (в тис. грн.):

АКТИВ	ПАСИВ
	Необоротні активи	1000000,0	1.	Власний капітал	1000000,0
2.	Оборотні активи - усього	900000,0	2.	Забезпече6ння майбутніх витрат і платежів	-
	у т. ч.: -запаси	400000,0	3.	Довгострокові зобов'язання	752000,0
	-товари	200000,0
	-дебіторська заборгованість та розрахунки	100000,0	4.	Поточні зобов'язання - усього,	160000,0
	-поточні фінансові інвестиції; -грошові кошти та їх еквіваленти	100000,0 90000,0		у т. ч.: -кредиторська заборгованість за товари	80000,0
	-інші оборотні активи	10000,0		- поточні зобов'язання за розрахунками	60000,0
3.	Витрати майбутніх періодів	12000,0		-інші поточні зобов'язання	20000,0
	БАЛАНС	1912000,0		БАЛАНС	1912000,0

Визначити можливість отримання кредиту позичальником, якщо регулятивний капітал банку становить 20 000 000 грн., а вартість наданої застави – 3 000 000 грн.

10.3.2. Тестові завдання

1. Об’єктом комерційного кредиту можуть бути:

а) реалізовані товари; б) виконані роботи; в) надані послуги; г) надані у позику грошові кошти; д) цінні папери е) правильні відповіді а, б і в.

2. Особливий вид економічних відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна має назву:

а) комерційний кредит; б) іпотечний кредит; в) споживчий кредит; г) лізинговий кредит; д) бланковий кредит.

3. Кредит, який надається переважно в національній грошовій одиниці фізичним особам-резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування та послуг і який повертається в розстрочку, має назву:

а) комерційний кредит;

б) іпотечний кредит;

в) споживчий кредит;

г) лізинговий кредит;

д) бланковий кредит.

4. Надання права виставляти в межах певної суми платіжні доручення на даного клієнта банку понад залишок на його рахунку називається:

а) овердрафтом; б) контокорентом; в) акцептним кредитом.

5. Оформлена договором згода банку надати позичальникові кредити протягом певного часу до певної, заздалегідь визначеної максимальної величини, – це:

а) овердрафт; б) контокорентний кредит; в) кредитна лінія; г) револьверний кредит.

6. Кредитна лінія, сутність якої полягає в тому, що після повного або часткового повернення кредиту здійснюється подальше кредитування позичальника в межах ліміту, встановленого кредитним договором, має назву:

а) відновлювана кредитна лінія; б) не відновлювана кредитна лінія; в) відклична кредитна лінія; г) невідклична кредитна лінія.

7. Кредитна лінія, за умови відкриття якої банк не бере на себе безумовних зобов’язань надавати кредитні ресурси позичальнику в межах невикористаної частини кредитної лінії та проводить оплату платіжних документів позичальника в межах наявних кредитних ресурсів, має назву:

а) відновлювана кредитна лінія; б) невідновлювана кредитна лінія; в) відклична кредитна лінія; г) невідклична кредитна лінія.

8. Максимальна кількість банків-учасників консорціуму становить:

а) не більше 4 учасників; б) не більше 5 учасників; в) не більше 10 учасників; г) кількість учасників не обмежується.

9. При консорціумному кредитуванні оцінку кредитоспроможності позичальника здійснює:

а) банк-координатор;

б) автономно кожен банк-учасник консорціуму;

в) представницький комітет банків учасників.

10. Передання в іпотеку нерухомого майна, яке вже є предметом іпотеки за попереднім іпотечним договором, має назву:

а) повторна іпотека; б) наступна іпотека; в) зворотна іпотека; г) немає правильної відповіді.

11. Кредитування, в якому беруть участь два або більше банків, які самостійно ведуть переговори з позичальниками, але узгоджують між собою умови кредитування, щоб у підсумку укласти кредитний договір із загальними для всіх учасників умовами, має назву:

а) паралельне кредитування; б) консорціумне кредитування; в) овернайт; г) овердрафт.

12. До кредитування приймаються заявки позичальників – суб’єктів малого підприємництва, які передбачають участь власних коштів позичальника у фінансуванні кредитного проекту в розмірі:

а) не менше 20 % обсягу витрат; б) не менше 30 % обсягу витрат; в) не менше 40 % обсягу витрат; г) не менше 50 % обсягу витрат.

13. Розмір споживчого кредиту не може перевищувати вартість ліквідного майна позичальника, що передаються банку в якості забезпечення кредиту більш як на:

а) 10 %; б) 20%; в) 30 %; г) 50 %.

14. Надання споживчого кредиту позичальнику відбувається:

а) тільки в готівковій формі; б) тільки в безготівковій формі; в) в готівковій або безготівковій формі, якщо це передбачено договором.

15. Погашення споживчого кредиту відбувається шляхом:

а) перерахування коштів з особистого рахунку; б) перерахування коштів з депозитного рахунку; в) переказу коштів через пошту; г) внесення готівки через касу банку; д) всі відповіді правильні.

16. У раз смерті позичальника – фізичної особи за його борги відповідає:

а) держава; б) в такому випадку кредит не повертається; в) спадкоємець, який прийняв спадщину в межах дійсної вартості успадкованого ним майна; г) страхова компанія.

17. Об’єктом лізингового кредиту може бути:

а) рухоме майно; б) нерухоме майно; в) права інтелектуальної власності; г) цінні папери; д) грошові кошти; е) рухоме і нерухоме майно, призначене для використання як основні фонди.

18. Договір лізингу, в результаті укладання якого лізингоодержувач отримає в платне користування від лізингодавця об’єкт лізингу на строк, не менший строку, за яким амортизується 60 % вартості об’єкта лізингу, визначеної в момент укладання договору, має назву:

а) операційного лізингу; б) фінансового лізингу; в) інвестиційного лізингу; г) договір операційної оренди.

19. Іпотека – це:

а) застава землі і нерухомого майна; б) земля, підприємства, споруди, безпосередньо пов’язані із землею; в) вид забезпечення виконання зобов’язання нерухомим майном; г) кредит, наданий під заставу нерухомого майна.

10.4. Теми рефератів

1. Особливості кредитування суб’єктів господарювання в іноземній валюті.

2. Порядок визначення кредитоспроможності фізичної особи – позичальника.

10.5. Програмні питання для самостійного вивчення теми

Особливості процесу надання та погашення споживчих кредитів. Особливості процесу надання та погашення іпотечних кредитів. Особливості процесу надання та погашення лізингових кредитів.

10.6. Рекомендована література:

1. Закон України “Про заставу” від 2 жовтня 1992 р., №2654-ХІІ // zakon.rada.gov.ua

2. Закон України “Про іпотеку” від 5 червня 2003 р., № 898-ІV // zakon.rada.gov.ua

3. Закон України “Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень” від 18 листопада 2003 р., №1255-ІV // zakon.rada.gov.ua

4. Закон України “Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати” від 19 червня 2003 р., №979-ІV // zakon.rada.gov.ua

5. Закон України “Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю” від 19 червня 2003 р., №978-ІV // zakon.rada.gov.ua

6. Положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків”, від 6 липня 2000 р., № 279 // zakon.rada.gov.ua

7. Методичні вказівки НБУ з інспектування банків “Система оцінки ризиків” від 15 березня 2004 р., № 104 // zakon.rada.gov.ua

8. Банківські операції: Підручник. - 3-тє вид., перероб. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред.А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2008. – 608 с.

9. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посібник / О.В. Васюренко – К.: 2005. - 243с.

10. Міщенко В.І. Банківські операції: Підручник. – 2-ге вид., перероб. і доп. / В.І. Міщенко, Н.Г. Слав'янська, О.Г. Коренєва. – К.: Знання, 2007. – 796 с.

11. Петрук О.М. Банківська справа: Курс лекцій / За ред. д.е.н., проф. Ф.Ф. Бутинця. – Житомир: ЖДТУ, 2003. С. 185-219.

12. Дмитренко М.Г. Кредитування і контроль: Навчально-методичний посібник (у схемах і коментарях)/ М.Г. Дмитренко, В.С. Потлатюк. – Кондор, 2005. – 296 с.

13. Гринюк А. Перспективи розвитку малого бізнесу крізь призму доступності кредитних ресурсів / А. Гринюк // Вісник НБУ. – 2010. – № 1. – С. 52.

14. Жукова Н. Особливості кредитування комерційними банками суб’єктів господарювання в Україні / Н. Жукова // Банківська справа. – 2006. – № 2. – С. 65-72.

15. Кириченко О. Управління ризиками у сфері банківського споживчого кредитування / О. Кириченко, Л. Патєрікіна // Банківська справа. – 2008. – № 6. – С. 15-26.

16. Ковалишин І. Стан і тенденції розвитку національного ринку іпотечного кредитування / І. Ковалишин // Вісник НБУ. – 2009. – № 4. – С. 62.

17. Коваленко І. Проблеми та перспективи банківського кредитування аграрної галузі регіону / І. Коваленко, С. Колотуха, І. Борейко // Банківська справа. – 2009. – № 5. – С. 73-85.

18. Кручок Н. Стандартизація та формалізація вимог до забезпечення іпотечних кредитів / Н. Кручок // Вісник НБУ. – 2010. – № 3. – С. 42.

Дата добавления: 2014-11-18