№ п/п
| Содержание операции
| Д
| К
| Сумма
| Примечание
|
1.
| Объект основных средств строится в организации хозяйственным способом.
Затраты организации на строительно-монтажные работы по данному объекту в текущем налоговом периоде составили -?
|
|
|
|
|
2.
| Оприходованы поступившие от поставщиков материалы для будущего строительства объекта основных средств хозяйственным способом:
цена материалов -?
НДС -?
Материалы не оплачены в данном налоговом периоде
|
|
|
|
|
3.
| Объект основных средств, построенный подрядным способом, принят от подрядчика и документы по нему поданы на регистрацию в данном налоговом периоде:
цена объекта строительства, принятого от подрядчика, -?
НДС -?
|
|
|
|
|
4.
| Оприходованы материалы, используемые для производства верхней взрослой одежды:
цена материалов -?
НДС -?
Материалы оплачены в данном налоговом периоде.
|
|
|
|
|
5.
| Оприходованы материалы, используемые для производства изделий народных художественных промыслов: цена материалов -?
НДС-?
Материалы оплачены в данном налоговом периоде.
|
|
|
|
|
6.
| Оприходованы материалы, используемые для производства верхней детской одежды:
цена материалов -?
НДС -?
Материалы не оплачены.
|
|
|
|
|
7.
| Приняты работы по ремонту склада материалов от сторонней организации:
цена работ -?
НДС -?
Работа оплачена в данном налоговом периоде.
|
|
|
|
|
8.
| Оприходованы импортные материалы, используемые для производства верхней взрослой одежды:
таможенная стоимость материалов -?
таможенная пошлина – 10 % от таможенной стоимости -?
НДС -?
НДС оплачен на таможне.
|
|
|
|
|
9.
| Начислена плата по аренде государственного имущества за текущий месяц.
Сумма арендной платы (без НДС) -?
НДС -?
|
|
|
|
|
10.
| Приняты работы от иностранной организации (ремонт офисной техники), не стоящей на налоговом учете в РФ:
цена работ -?
НДС -?
|
|
|
|
|
11.
| Оплачен НДС по аренде государственного имущества за прошлый налоговый период (сальдо на счете 68 и 19 -?)
|
|
|
|
|
12.
| Перечислен иностранной организации, не стоящей на налоговом учёте в РФ, аванс за оказание услуги в следующем налоговом периоде:
сумма аванса -?
НДС -?
|
|
|
|
|
13.
| Оплачены счета поставщиков. Договор был установлен в у.е. Сумма долга на счете 60 (сальдо на счете 60) составляет -?
Оплата произведена в сумме (выше, чем сумма долга) -?
|
|
|
|
|
14.
| Приняты услуги СМИ по рекламе изделий народных художественных промыслов:
цена услуги -?
НДС -?
Услуги не оплачены
|
|
|
|
|
15.
| Принят авансовый отчёт по командировке:
проезд (в билете НДС не выделен) -?
жильё (получен от гостиницы счет-фактура):
цена услуги -?
НДС -?
суточные -?
|
|
|
|
|
16.
| Получен аванс под поставку верхней взрослой одежды (поставка будет в следующем налоговом периоде).
Сумма аванса –?
|
|
|
|
|
17.
| Получена оплата за поставленную в предыдущем налоговом периоде детскую верхнюю одежду. Договор составлен в условных единицах.
Сумма долга на счете 62 (сальдо на счете 62) составляет -?
Оплата получена в сумме (ниже, чем сумма долга) -?
|
|
|
|
|
18.
| Отгружена покупателю детская верхняя одежда. В счет оплаты получен собственный вексель покупателя. Срок векселя 3 месяца.
Сумма, предъявленная покупателю -?
Сумма векселя (выше, чем сумма долга) -?
|
|
|
|
|
19.
| Получен аванс в долларах США под экспортную поставку верхней взрослой одежды. Поставка будет осуществляться в следующем налоговом периоде. Курс доллара на дату получения аванса –? рублей за доллар. Сумма аванса –?
|
|
|
|
|
20.
| Продан легковой автомобиль, приобретённый в 2000 году (НДС в 2000 г. включался в стоимость автомобиля):
выручка от продажи автомобиля -?
остаточная стоимость автомобиля -?
|
|
|
|
|
21.
| Проданы неиспользуемые материалы, приобретенные ранее для производства изделий народных художественных промыслов:
выручка от продажи материалов -?
учетная стоимость материалов -?
|
|
|
|
|
22.
| Передано безвозмездно основное средство физическому лицу:
первоначальная стоимость -?
остаточная стоимость -?
рыночная стоимость (выше, чем остаточная стоимость основного средства) -?
|
|
|
|
|
23.
| Переданы безвозмездно материалы, приобретенные ранее для пошива верхней детской одежды школе:
учетная стоимость материалов -?
рыночная стоимость -?
|
|
|
|
|
24.
| Отгружена взрослая верхняя одежда покупателю в Республику Беларусь. Счет предъявлен на сумму -?
|
|
|
|
|
25.
| Отгружены покупателю изделия народных художественных промыслов.
Цена отгруженной продукции -?
|
|
|
|
|
26.
| Передана верхняя взрослая одежда в виде оплаты труда:
по ценам, оговоренным с работниками организации -?
рыночная цена (выше, чем цена, по которой одежду отдали работникам) -?
|
|
|
|
|
27.
| Переданы материалы на непроизводственные цели (в профилакторий на балансе организации). Рыночная цена без НДС -?
|
|
|
|
|
28.
| Передана верхняя взрослая одежда безвозмездно в дом престарелых. Рыночная цена без НДС -?
|
|
|
|
|
29.
| Приняты посреднические услуги по продаже верхней взрослой одежды российским покупателям. Комиссионное вознаграждение за посреднические услуги (с учетом НДС) -?
|
|
|
|
|
30.
| Отгружена верхняя взрослая одежда, по которой в прошлом налоговом периоде был получен аванс в полной сумме (сальдо на счетах 62ав и 76ндс по авансам -?)
|
|
|
|
|
31.
| По экспортной продукции (верхняя взрослая одежда) в данном налоговом периоде было подтверждено право на ставку 0% в установленный НК РФ срок. Курс доллара США –? рублей за доллар.
Выручка от продажи экспортной продукции составила -? долл. США
|
|
|
|
|
32.
| НДС по материалам, использованным для производства взрослой верхней одежды, по которой подтвержден экспорт (см. опер. 31), составляет (сальдо на счете 19) -? руб.
|
|
|
|
|
33.
| По экспортной продукции (верхняя взрослая одежда) в данном налоговом периоде не было получено подтверждение и наступил день, следующий за установленным НК РФ сроком.
Выручка от продажи экспортной продукции составила -? долл. США
Курс доллара США на дату отгрузки –? рублей за доллар.
|
|
|
|
|
34.
| НДС по материалам, использованным для производства взрослой верхней одежды, по которой не подтвержден экспорт, составляет (сальдо на счете 19) -? руб
|
|
|
|
|
35.
| Уплачен НДС в бюджет по экспортной поставке, по которой не было получено подтверждения
|
|
|
|
|
36.
| Начислены и уплачены в бюджет пени по экспортной поставке, по которой не было получено подтверждения
|
|
|
|
|