Основные средства и нематериальные активы

Векселя и кредиты

Касса

Модуль позволяет осуществлять учет:

• расчетов наличными средствами с поставщиками и покупателями;
• командировочных расходов;
• всех видов расчетов с подотчетными лицами;
• зарплаты и выплат, выданных через кассу;
• депонированной зарплаты.

Реализованная схема учета кассовых операций представлена на Рис. 7.

Средства модуля Касса позволяют вести учет кассовых операций как с национальной, так и иностранной наличной валютой.

Модуль позволяет производить:

• учет расчетов при помощи векселей;
• учет банковских кредитов;
• учет покупки и продажи акций и облигаций;
• формировать отчеты по финансовым вложениям и займам.

Операция с ценными бумагами оформляется в виде акта приема-передачи. Данный документ связывается с документом-основанием, по которому производится взаиморасчет с контрагентом. В акте производится перечисление ценных бумаг, передаваемых в счет погашения дебиторской или кредиторской задолженности. С помощью выбора ТХО осуществляется формирование бухгалтерских проводок, обеспечивающих учет совершенной хозяйственной операции.

Рис. 7. Схема учета кассовых операций с наличными денежными средствами

Рис. 8. Информационное окружение картотеки ОС

Модуль Основные средства позволяет:

• создавать и вести картотеку основных средств (ОС);
• вести учет нескольких однотипных объектов ОС с помощью одной инвентарной карточки;
• вести учет сложных иерархических объектов;
• вести параллельный учет основных фондов на основе различных методов, характеризующихся различной валютой учета, используемым планом счетов бухгалтерского учета, алгоритмами начисления износа, ТХО для формирования проводок;
• осуществлять все операции по учету основных фондов (поступление, начисление амортизации, изменение стоимости, переоценка, выбытие, внутреннее перемещение);
• производить расчет амортизации как по всей картотеке, так и по группе выбранных объектов учета;
• производить расчет амортизации ОС как в зависимости от срока их использования, так и в зависимости от их выработки, пробега и т.п.;
• вести учет содержания драгоценных металлов в ОС;
• учитывать размещение ОС по территории страны с целью расчета налога на имущество территориально распределенных предприятий;
• получать различные настраиваемые статистические (в частности, по форме 11) и бухгалтерские отчеты с учетом требуемой группировки данных и накладываемых ограничений;
• сохранять историю начисления износа ОС и на ее основе возвращаться к предыдущим отчетным периодам для проведения корректировок и исправления ошибок.

Учет нематериальных активов производится аналогично приведенной на Рис. 9 схеме для ОС, с тем отличием, что переоценка их не производится.

Рис. 9. Схема учета операций с основными средствами

Дата добавления: 2014-12-17