Правила заповнювання реєстру при внесенні даних із клавіатури

Реєстр виданих та отриманих податкових накладних можна імпортувати у програму

дані по виданих та отриманих накладних можна вносити в таблицю модулю вручну із клавіатури

У цьому випадку дані у рядки та колонки таблиці вносяться користувачем із клавіатури, тому заповнення таблиці реєстру потребує деякого пояснення.

(для обох закладок)

· у колонці Кориг. необхідно проставити відмітку, якщо цей документ - Коригування...;

· до поля колонки "Дата виписки" (та Дата отримання") підключено календар, із якого обирається дата. Дату також можна внести із клавіатури;

· в обох закладках в колонку " Вид документа " підключені довідники для вибору типу документа згідно з новим видом Реєстру… (Наказ ДПА України від 24.12.2010 N 1102);

У випадку, якщо користувача не влаштовує ні один із типів документів у довіднику, який підключений до колонки реєстру з назвою " Вид документа ", потрібно обрати у таблиці довідника внизу порожній рядок;

· у колонку " Номер " вноситься номер податкової накладної;

· до поля колонки " Назва покупця " (" Постачальник ") підключено Довідник контрагентів;

· у колонку ІПН вноситься автоматично при виборі контрагента, або ж вводиться із клавіатури;

· у колонці Ознака нерезидента проставляється відповідна позначка;

· дополя колонки Код підключений довідник Податкові зобов'язання (закладка Видані накладні) та довідник Податковий кредит (закладка Отримані накладні).

Колонка Код -додаткова колонка у реєстрі, вона присутня лишеу електронній таблиці модулю, упечатній формі " Реєстру виданих та отриманих податкових накладних " такої колонки немає.

Якщо у програмі створювались електронні податкові накладні і в них були заповнені поля [Податковий кредит] та [Податкові зобов'язання], у цю колонку коди автоматично перенесуться з накладних. Якщо ж такі поля в накладних не були заповнені, або ж у випадку заповнення рядків таблиці реєстру вручну за даними з накладних, у колонці Код потрібно вибрати код із довідника чи залишити рядок пустим.

(В цій колонці (у обох закладках) обираються коди, за якими із Реєстру... коректно переносяться дані у відповідні рядки Декларації з ПДВ (згідно зі статтями декларації).

Код у цій колонці НЕ ПОТРІБНО заповнювати, якщо:

для податкового зобов'язання

Ø операції по даному рядку Реєстра відповідають рядку 1 Декларації з ПДВ "Операції на митній території України, що оподатковуються за ставкою 20 відсотків";

Ø - рядку 2.1 Декларації з ПДВ "Експортні операції, що оподатковуються за нульовою ставкою";

Ø - рядку 2.2 Декларації з ПДВ "iншi операцiї, що оподатковуються за нульовою ставкою";

для податкового кредиту

Ø - рядку 10.1 Декларації з ПДВ "підлягають оподаткуванню за ставкою 20 відсотків та нульовою ставкою".

У ЦЬОМУ ВИПАДКУ суми з РЕЄСТРУ в Декларацію з ПДВ та в Додаток 5 (Розшифровки...) переносяться автоматично.

у всіх інших випадках код у цій колонці повинен бути обраним.

· дані у інші колонки таблиці вносяться відповідно до вимог нормативних документів;

· для збереження внесених даних у заповнюваному рядку реєстра потрібно перейти до іншого рядка.

Додавання нових рядків у таблицю відбувається кнопкою , вилучення - .

Після заповнення електронної таблиці Реєстру потрібно переглянути її паперову форму та роздрукувати за допомогою кнопки на панелі інструментів модулю.

Дата добавления: 2014-12-23