Вопрос 3. Методика расследование незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности

Незаконное получение кредита, предусмотренное ст. 176 УК РФ, состоит в получении индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, предусмотренное ст. 177 УК РФ, состоит в уклонении руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

Способы незаконного получения кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности:

· создание «лжефирм»;

· изготовление подложных документов;

· подкуп банковских работников;

· наличие у кредитуемой организации нескольких расчетных счетов.

Обстоятельства, подлежащие установлению:

1) обстоятельства, при которых была создана фирма, получившая кредит;

2) подлинность или подложность документов о финансово-экономическом состоянии предприятия, о той или иной хозяйственной сделке, представленной в качестве обоснования кредитной заявки;

3) подлинность или подложность гарантийного письма, выданного коммерческой структурой или иной организацией;

4) подлинность или подложность документов на право получения льготного кредита;

5) обстоятельства подписания кредитного договора;

6) обстоятельства изъятия кредитных средств, перевод их на другие счета этой же или иной организации;

7) все участники незаконного получения кредита;

8) в чем выразилось злостное уклонение организации от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу судебного решения.

Программа расследования:

1) выемка (изъятие) или обыск (обнаружение и изъятие) документов;

2) проведение финансово-экономической экспертизы;

3) наложение ареста на материальные ценности и денежные средства, хранящиеся на счетах организации;

4) осмотр производственных, складских помещений, офиса фирмы;

5) назначение судебно-товароведческой экспертизы;

6) допросы подозреваемых и свидетелей.

Рис. 8. Допрос подозреваемого

Дата добавления: 2014-12-29