Депозитные услуги в коммерческом банке

Рейтинговая оценка финансового состояния банка

В США, в рамках осуществления денежно-кредитной политики и регулирующей функции Федеральной резервной системы, широко применяется рейтинговая оценка финансового состояния коммерческих банков на основе системы CAMEL, которая состоит из:

С - (capital adequacy) адекватность капитала; система дает оценку размера капитала банка с точки зрения его достаточности для защиты интересов вкладчиков.

А - (asset quality) качество активов; система определяет возможность возврата активов и забалансовых статей, а также воздействие проблемных кредитов на общее финансовое положение банка.

М - (management) менеджмент; система дает оценку методам управления банком с учетом эффективности его деятельности, установившегося порядка работы, методов контроля и выполнения установленных законом правил.

Е - (earnings) поступления или рентабельность; система оценивает рентабельность банка с точки зрения достаточности его доходов для перспектив расширения банковской деятельности.

L - (liquidity) ликвидность; система определяет уровень ликвидности банка с точки зрения ее достаточности для выполнения как обычных, так и непредусмотренных обязательств.

Оценка некоторых компонентов системы CAMEL, в частности, адекватность капитала и доходность, определяется по данным отчетности, предоставляемой в Центральный банк (дистанционный надзор), но другие ее компоненты (качество активов, ликвидность, менеджмент) осуществляются на основе проведения проверок на местах для более точной оценки. Таким образом, оценка банка по данной системе является непрерывным процессом, но, тем не менее, лучшее время для ее проведения - в конце инспекционной проверки.

Отчетность, предоставляемая в Федеральный резервный банк, состоит из:

ü баланса;

ü отчета о прибылях и убытках; данных по кредитному портфелю;

ü данных по учету процента нарастающим итогом;

ü данных по просроченным и действующим кредитам.

Так как основной источник информации о банке - данные проверок на местах, то реальная картина состояния банковской системы получается лишь при тесном взаимодействии дистанционного надзора и инспектирования. Этот принцип может быть использован при оценке финансового состояния российских коммерческих банков. В США коммерческие банки группируются:

1.По размеру капитала.

2.По показателям системы CAMEL.

Депозиты являются важнейшим источником денежных средств банка. Именно на их привлечение направляются основные маркетинговые усилия. Маркетинг депозитного рынка подразумевает, прежде всего, деятельность по привлечению средств вкладчиков ­физических лиц. Поэтому здесь применимы все приемы, наработанные традиционным маркетингом для изучения и сегментирования розничного потребительского рынка, регулирование спроса, стимулирование сбыта. Необходимо задействовать такие инструменты как реклама, личные продажи, непосредственные контакты с клиентами, выступления в прессе, анкетирование и др. В качестве каналов сбыта есть смысл использовать наиболее удобные для потребителя подразделение банка.

Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты... и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал. Эта разница в процентах... составляет около 'l4 части тех процентов, которые взимаются по активным операциям.

Исходя из выше сказанного, депозит выгоден не только вкладчику, но и банку.

Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщика капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.

«Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки Финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.

ДЕПОЗИТЫ ДО ВОСТРЕБВАНИЯ представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами,

чеком, переводом, иными расчетными документами.

К депозитам до востребования относятся также корреспондентские счета банков,

открытые в РКЦ или у банков корреспондентов с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Корреспондентский счет, открытый данным банком у другого банка, называется счетом «ностро», а корреспондентский счет, открытый данным банком для другого банка, называется счетом «лоро».

К депозитам до востребования следует отнести такие специфические счета, как контокоррентные счета, которые в своем классическом варианте в российской банковской практике не используются. В мировой банковской практике определенное сходство с контокоррентным счетом имеет текущий счет с овердрафтом

Это счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере дебетовое сальдо за счет превышения суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает позаимствование кредита. Текущий счет с овердрафтом может быть открыт юридическому, неюридическому лицу, а также физическому для покрытия временных разрывов в поступлении и расходовании средств.

у большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских ресурсов. В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов за счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов. В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют никакого дохода. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

СРОЧНЫЕ ДЕПОЗИТЫ - это депозиты, привлекаемые банками на определенный

срок. Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением как юридических, так и физических лиц.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечение этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем, в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает

оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 9, 12 месяцев или более длительные сроки.

Сумма срочного вклада устанавливается круглыми суммами и должна быть неизменна в течение всего срока действия договора. Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты. К СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ, относятся вклады, образованные с целью накопления или сохранения денежных сбережений. их характеризует специфическая мотивация возникновения - поощрение бережливости, накопление средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем по срочным вкладам.

Важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является разнообразная процентная политика, ибо получение дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к совершению:клиентами вкладов. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, с ориентацией на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения:клиентом условий вклада

По счетам до востребования, oткpытым для физических лип, проценты устанавливаются практически в обязательном порядке, но доход по ним всегда существенно ниже, чем по срочным вкладам.

Определяющим фактором при установлении размера процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является частота выплаты дохода: чем чаще осуществляются выплаты, тем ниже уровень процентной ставки.

Итак, работа на депозитном рынке расширяет возможности банка для получения дополнительной прибыли. Маркетинговая стратегия в данной сфере деятельности должна быть направлена на минимизацию расходов по привлечению ресурсов, создание условий для получения прибыли в будущем, расширение ресурсных источников диверсификацию, удлинение сроков вложений, снижение размеров свободных средств, развитие сопутствующих услуг, содействие привлечению новых клиентов.

Дата добавления: 2014-12-29