Права сторон по договору факторинга

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Договор финансирования под уступку денежного требования - гражданско-правовой договор, в соответствии с которым одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст.824 ГК РФ). В зарубежной практике подобные операции называются факторингом.

Договор является взаимным и возмездным. Он может быть и ре­альным, и консенсуальным (консенсуальный, если агент обязуетсяпередать денежные средства; реальный, если агент передает денеж­ные средства).

Сторонами договора являются финансовый агент и клиент.

Финансовый агент - коммерческая организация, профессионально оказывающая факторинговые услуги (банки и иные кредитные орга­низации, другие коммерческие организации, получившие специаль­ную лицензию) (ст.825 ГК).

Клиент - любое лицо (чаще всего коммерческие организации).

Предметом договора является денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования (ст. 826 ГК). В случае уступки иного имущественного требования следует руководствоваться нор­мами о цессии. Существенными условиями договора являются пред­мет (денежное требование) и срок его перехода к финансовому агенту.

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. Обязательства финансового агента по такому договору могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. Согласно ст.825 ГК РФ в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида.

Денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования, может быть двух видов:

а) денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование);

б) право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).

Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом таким образом, который позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование - не позднее чем в момент его возникновения. При уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, то она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.

Срок в договоре о факторинге определяется соглашением сторон.

Цена договора - стоимость уступленного требования клиента к должнику плюс вознаграждение финансового агента.

Размер вознаграждения финансового агента может исчисляться в виде твердой суммы процента от стоимости переданных требований, разницы между номинальной стоимостью требований, указанной в договоре, и его оценочной (действительной, рыночной) стоимостью.

Форма договора о факторинге подчиняется предписаниям закона о форме цессии (ст. 389 ГК). Это может быть простая или квалифициро­ванная письменная форма сделки, а в установленных случаях - пись­менная форма с государственной регистрацией уступки требования. Последующая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

Содержание договора факторинга составляют права и обязанности

финансового агента и клиента и приведены в таблице 14:

Таблица 14

Обязанности финансового агента

Обязанности клиента

§ осуществить финансирование клиента путем передачи цены до­говора в порядке, установленном в договоре факторинга; § принять у клиента необходимую документацию для ведения бухгалтерского учета операций клиента; § предоставить клиенту иные финансовые услуги, связанные с денежными требованиями, которые являются предметом ус­тупки (выдать поручительство по сделке клиента, осуществить учет выписанных на него векселей, провести расчеты через корреспондентскую сеть финансового агента и пр)

§ уступить финансовому агенту денежное требование, являющееся предме­том договора; § нести ответственность за действительность денежного требования (клиент должен иметь соответствующее субъективное право в мо­мент совершения уступки; в момент передачи права клиенту недолжны быть известны какие-либо обстоятельства, вследствие ко­торых должник вправе не исполнить уступленное требование). Клиент не отвечает перед финансовым агентом за неисполнение или ненад­лежащее исполнение должником требования, являющегося пред­метом уступки, если иное не следует из договора между ними.

В соответствии со ст 828 ГК, передача денежного требования явля­ется правомерной даже тогда, когда между клиентом (кредитором) и должником ранее было заключено соглашение о недопустимости уступ­ки прав по договору. Однако при этом условии клиент не освобождается от исполнения обязательства или ответственности перед своим контра­гентом (должником) в связи с совершенной уступкой требования.

Должник в договоре факторинге становится обязанным произвести платеж финансовому агенту лишь при условии, что он получил от клиента (кредитора) или от самого финансового агента уведомление об уступке денежного тре­бования в пользу финансового агента (ст. 830 ГК). Уведомление должно быть письменным и содержать четкое требование, а также наименование финансового агента, в пользу которого произведена передача права. Неисполнение клиентом обязанности по уведомлению должника ос­вобождает последнего от необходимости платить новому кредитору. Исполнение обязательства первоначальному кредитору признается в этом случае исполнением надлежащему кредитору (п. 3 ст. 382 ГК).

При покупке денежного требования клиента финансовым агентом в целях обеспечения финансирования клиента под заключенный им дого­вор на поставку имущества, выполнение работ или оказание услуг (п. 1 ст. 831 ГК) финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования. Клиент в этом случае не отвечает перед финансовым агентом за то, что полученные финансовым агентом суммы оказались меньше цены, за которую агент купил требование.

В случае приобретения денежного требования в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед самим агентом последний обязан отчитаться перед клиентом и вернуть ему остаток, превышаю­щий сумму, за которую он купил уступленное ему требование. И на­оборот, если денежные средства оказались меньше суммы долга кли­ента финансовому агенту, обеспеченного уступкой требования, клиент продолжает оставаться ответственным перед агентом за остаток долга.

При осуществлении платежа финансовому агенту должник вправе предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования финансовому агенту.

В случае нарушения клиентом обязательств перед должником, да­ющих последнему право отказаться от платежа, он вправе потребовать от клиента (но не от финансового агента) возвращения уже уплачен­ных сумм.

Финансовый агент обязан возвратить полученные по уступленно­му ему требованию платежи, если он не оплатил требование клиента или оплатил его после того, как узнал о праве должника отказаться от платежа по уступленному требованию.

Имущественная ответственностьпо договору о факторинге зави­сит от природы этого договора.

В консенсуальным договоре финансовый агент отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего.

Клиент, соответственно, отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а также по ст. 827 ГК за действитель­ность переданного требования. Кроме того, когда это установлено до­говором, клиент отвечает за неисполнение или ненадлежащее испол­нение требования должником.

В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента - за действительность предмета до говора либо также за его исполнимость. Ответственность выражается в компенсации убыт­ков и уплате неустойки, если она предусмотрена соглашением сторон.

К группе договоров об оказании финансовых услуг также относятся:

- договор банковского вклада;

- договор банковского счета;

- договор страхования.

Дата добавления: 2014-12-25