Конфлікт інтересів

Конфіденційність

А 09 Конфіденційність та конфлікт інтересів

Персонал служби внутрішнього аудиту мають доступ до конфіденційної інформації банку. Така інформація може стосуватися:

· дані про оплату праці керівників та персоналу банку;

· інформація про фінансове становище клієнтів банку;

· дані про власні інвестиції банку;

· рентабельність філій;

· майбутні плани керівників банку;

· розслідування випадків шахрайства та можливе судове переслідування.

При виконанні своїх службових обов’язків персонал служби внутрішнього аудиту повинен обережно використовувати подібну інформацію. Внутрішні аудитори не повинні використовувати службову інформацію на власну користь та в будь-який інший спосіб, що міг би призвести до порушення закону або зашкодити становищу банка.

Конфлікт інтересів може виникнути у будь-кого із співробітників банку, в тому числі у внутрішніх аудиторів.

Конфлікт інтересів можливий за умов, коли службова особа має можливість, внаслідок своїх посадових обов’язків, отримати фінансову вигоду для себе або своїх найближчих родичів.

Наступні ситуації можна розцінити як конфлікт інтересів:

1. Співробітник банку має інвестиції або частку або посаду в компанії, що виступає постачальником, клієнтом або конкурентом банку (за винятком інвестицій в акції, що вільно котуються на біржі);

2. Співробітник банку приймає або дозволяє приймати своєму найближчому родичеві подарунки або послуги, номінальна вартість яких перевищує ліміт, встановлений по банку рішенням Правління, від дійсного або потенційного клієнта, постачальника або конкурента банку, особи, що обіймає посаду державного службовця або працівника. Це не означає заборони на отримання певних представницьких благ, як наприклад діловий обід або вечеря, і також не розповсюджується на відвідування заходів по рекламі продукції та презентацій.

3. Працівник банку розголошує або використовує конфіденційну інформацію, отриману ним завдяки своїй службовій посаді в банку, на свою власну користь або на користь третіх осіб.

4. Співробітник банку виступає конкурентом банку у придбанні або продажу нерухомості.

Приклад ситуацій, які не представляють конфлікту інтересів:

1. Володіння незначною часткою (2% і менше) акцій, що вільно котуються на біржі і належать постачальнику, клієнту або конкуренту банку;

2. Операція, що здійснена на звичайних умовах і є звичайною по своїй суті, наприклад, отримання банківського кредиту або кредиту під житло;

3. У відповідності до даного Положення керівництво банку поінформоване про здійснену операцію або про існуючий зв’язок з третіми сторонами і визнає ситуацію як таку, що не представляє конфлікту інтересів.

Інформацію про існуючі або потенційні конфлікти інтересів, що стосуються співробітника банку або його найближчих родичів, співробітник банку повинен письмово сповістити своєму безпосередньому керівнику. Він, в свою чергу, повинен проконсультуватися з юридичною службою банку, наскільки реальний даний конфлікт та які заходи можна порекомендувати працівнику для нейтралізації можливих негативних наслідків конфлікту інтересів.

Така процедура застосовується для зменшення впливу особистих справ працівників на бізнес банку та захисту інтересів банку.

Працівники банку повинні уникати ситуацій, які могли б призвести до виникнення конфлікту інтересів.

Дата добавления: 2014-12-23