Анализ переменных и постоянных расходов на производство продукции за 2010г

Производственные показатели за 2010 год, тыс. руб.

Наименование показателей	2009г. факт	2010г. план годовой	2010г. факт	Отклонение	Выполнение	Отклонение от 2009г.	Темп роста к 2009г.
+/-	%	+/-	%
Объем товарной продукции	230 949	693 170	861 873	168 703	124,3	630 924	373,2
в т.ч.
- машиностроительные изделия	163 375	214 267	173 486	- 40 781	81,0	10 111	106,2
в т.ч.
запчасти для кап. и текущего ремонта	57 737	144 240	103 467	- 40 773	71,7	45 730	179,2
на сторону	105 638	70 027	70 020	- 7	100,0	- 35 619	66,3
из них				-	-
для ТННХснаб, ЦМК	35 266	7 000	8 287	1 287	118,4	- 26 978	23,5
для сторонних организаций	70 373	63 027	61 732	- 1 295	97,9	- 8 640	87,7
- услуги	67 573	478 903	688 386	209 483	143,7	620 813	1 018,7
в т.ч.
- капитальный ремонт (работы)	63 691	78 320	109 509	31 189	139,8	45 818	171,9
- тек. ремонт и техобслуживание (работы)		363 133	538 831	175 698	148,4	538 831	-
- услуги тех. освидетельствования оборудования (ОАО "Танеко")		34 000	25 122	- 8 878	73,9	25 122	-
- промышленные услуги	3 883	3 450	14 924	11 474	432,6	11 041	384,3
в т.ч. для сторон. организаций (испытание запорной арматуры и пр.)	1 673	3 200	14 687	11 487	459,0	13 015	878,2

Затраты на рубль товарной продукции составили 95,93 коп. при плане 96,85 коп., по сравнению с 2009г. снизились на 6,05 коп. (2009г. – 102,02 коп.). По итогам года получена прибыль до налогообложения 50 724 тыс. руб. при плановой прибыли 4 447 тыс. руб., добавленная стоимость на 1-го работника увеличилась на 43,8 % с 192 тыс. руб. до 276 тыс. руб., что говорит об эффективности преобразований.

Наименование продукции	Ед. изм.	План	Факт	Отклонение
всего	переменные затраты	постоянные затраты	всего	переменные затраты	постоянные затраты	+/-	%
Расходы на сырье и основные материалы	т. руб.	117 397	117 397	-	203 585	203 585	-	86 188	73,4
Транспортно-заготовительные расходы	т. руб.	5 150	5 150	-	2 768	2 768	-	- 2 382	- 46,3
Расходы на вспомогательные материалы	т. руб.	11 054	1 410	9 644	9 350	2 112	7 238	- 1 704	- 15,4
Расходы на энергоресурсы	т. руб.	20 418	7 022	13 396	19 791	7 957	11 833	- 627	- 3,1
Расходы на топливо	т. руб.	1 111		1 007	1 104		1 061	- 7	- 0,6
Расходы на услуги производственного характера	т. руб.	54 475	48 060	6 415	72 601	56 246	16 355	18 126	33,3
ИТОГО (материальных затрат):	т. руб.	209 605	179 143	30 462	309 198	272 711	36 486	99 593	47,5
Амортизация	т. руб.	4 198	-	4 198	4 450	-	4 450		6,0
Фонд оплаты труда	т. руб.	283 739	205 599	78 140	342 171	246 477	95 694	58 432	20,6
Единый социальный налог	т. руб.	75 470	54 687	20 783	92 075	65 353	26 722	16 605	22,0
Прочие производственные расходы	т. руб.	96 188	-	96 188	70 038	-	70 038	- 26 150	- 27,2
Налоги, включаемые в себестоимость (кроме ЕСН)	т. руб.	1 868	-	1 868	1 745	-	1 745	- 123	- 6,6
ВСЕГО (затрат):	т. руб.	671 068	439 429	231 639	819 677	584 541	235 136	148 609	22,1
Изменение незавершенного производства	т. руб.	-	-	-	- 6 680	- 2 500	- 4 180	- 6 680
Коммерческие расходы	т. руб.		-			-			56,6
Себестоимость товарной продукции	т. руб.	671 343	439 429	231 914	826 788	587 041	239 747	155 445	23,2
Объем товарной продукции	т. руб.	693 170	-	-	861 873	-	-	168 703	24,3
Затраты на 1 рубль ТП	коп.	96,85	63,39	33,46	95,93	68,11	27,82	- 0,92	- 1,0

Увеличение переменных и постоянных расходов, а также объемов производства и реализации по сравнению с планом связано с переводом с 1 июля 2010 года служб КИПиА и АСУТП ОАО «НКШ» в ОАО «НМЗ», в годовом плане была предусмотрена передача только энергомеханических служб.

Среднесписочная численность в 2010 году при плане 1557 человек составила 1726 человек или 110,9% от плана.

По сравнению с 2009 годом среднесписочная численность персонала увеличилась на 1 313 человек или на 418%.

Среднемесячная заработная плата в 2010 году составила 16 518 руб. при плане 15 179 руб. или 108,8% к плану. По сравнению с 2009 годом среднемесячная зарплата увеличилась на 30,8% (в 2009 г. — 12 626 руб.), значительный рост средней заработной платы произошел за счет переведенных энергомеханических служб, служб КИПиА и АСУТП так как у них уровень заработной платы был выше.

Обеспечение охраны труда.

Программа в области охраны труда изложена в коллективном договоре в соответствии с ст.212 ТК РФ.

Создана ПДК по охране труда, комплексные проверки по охране труда проводятся постоянно-действующей комиссией (ПДК) завода по утвержденному графику.

В 2010 году на заводе произошло пять несчастных случаев. Степень тяжести: три несчастных случая - легкая, один несчастный случай – тяжелый, один несчастный случай – со смертельным исходом.

Коэффициент частоты травматизма составил 2,6.

Работники Общества в соответствии с утвержденным перечнем обеспечиваются спецодеждой и средствами индивидуальной защиты.

Работники предприятия обеспечиваются спецодеждой, спецобувью и другими средствами индивидуальной защиты, прошедшую сертификацию соответствия или декларирование соответствия требованиям законодательства об охране труда. Всего на приобретение средств индивидуальной защиты израсходовано в 2010 году 3739 тыс. рублей. Каждая партия поступивших средств защиты принимается комиссией с участием представителей профкома, охраны труда, работников службы заказчика. Предусмотрена стирка, ремонт одежды. В 2010 году на эти цели израсходовано 342 тыс. рублей. Стирка производится по договору с предприятием ООО СБО «Шинник». Предусмотрено дополнительное количество СИЗ к Типовым нормам бесплатной выдачи средств индивидуальной защиты.

Согласно графика проведен медицинский осмотр работающих в условиях профвредности. Подлежало медосмотру 1 127 чел., в том числе 102 женщины. Все прошли. Затраты на проведение медосмотра составили 692 тыс. руб.

На выполнение мероприятий по соглашению (мероприятия по охране труда) затрачено 11073 тыс. рублей.

В общей сложности в 2010 году затраты по охране труда в ОАО «Нижнекамский механический завод» составили 20 956 тыс. руб.

Все работники проходят обучение по охране труда, а также проверку знаний в положенные сроки. На обучение по охране труда израсходовано 345 тыс. рублей.

Использование энергоресурсов в отчетном году.

Вид энергетического ресурса	Объём потребления в натуральном выражении	Единица измерения	Объём потребления, тыс. руб.
Атомная энергия	-	-	-
Тепловая энергия	7 114,0	Гкал	6 573
Электрическая энергия	3 018,6	Тыс. кВт.	10 373
Электромагнитная энергия	-	-	-
Нефть	-	-	-
Бензин автомобильный	-	-	-
Топливо дизельное	-	-	-
Мазут топочный	-	-	-
Газ естественный (природный)	-	-	-
Уголь	-	-	-
Горючие сланцы	-	-	-
Торф	-	-	-
Другое:	-	-	-
Водоснабжение	64 381	Тыс. куб.	1 283

Раздел III. Корпоративное управление

Дата добавления: 2015-04-24