Кредитный договор

Понятия кредита и кредитных отношений трактуются в литературе в экономическом смысле гораздо шире, чем в правовом. В юридической литературе под кредитными правоотношениями принято понимать отношения, связанные с передачей денежных средств с последующим их возвратом. Такие правоотношения устанавливаются путем заключения кредитного договора в специально предписанной законом форме и регулируются нормами Гражданского кодекса.

Кредитный договор - это соглашение, по которому банк или иная кредитно-финансовая организация (кредито-датель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 771 ГК).

Кредитный договор рассматривается как разновидность договора займа, что подтверждается прямым указанием закона о применении к отношениям по кредитному договору правил о договоре займа с учетом особенностей, установленных законодательством. Так, на отношения по кредитному договору распространяются нормы, определенные для договоров займа, в частности: обязательства возврата займа; уплаты по нему процентов; целевого использования; правовых последствий нарушения договора займа со стороны заемщика; возможности оспаривания договора займа по его безденежности.

Давая определение того и другого вида отношений, законодатель одновременно отграничивает две экономико-правовые категории - заем и кредит - ввиду существующих между ними различий.

Кредитный договор имеет специфические черты, выражающиеся в том, что он является:

• консенсуальным, т.е. права и обязанности сторон по нему возникают в момент заключения договора, а не в момент передачи денег;

• двусторонним, что означает наличие в нем взаимных прав и обязательств сторон по отношению друг к другу. Кредитодатель не только вправе требовать исполнения условий договора от кредитополучателя, но и сам обязуется предоставить ему кредит в установленный срок. В то же время кредитополучатель, выполняя свои обязательства по указанному договору, получает определенные в нем права;

• возмездным, что прямо оговорено в законе. Плата за кредит выражается в процентах и является существенным условием данного вида договорных обязательств, поскольку включает в себя не только вознаграждение кредитодате-ля, но и стоимость привлеченных им денежных ресурсов.

Сторонами по кредитному договору выступают кредитодатель и кредитополучатель, при этом законом четко оговорено, что в роли кредитодателей могут быть только банки либо иные кредитно-финансовые организации, имеющие для совершения кредитных операций соответствующие лицензии Национального банка (ст. 771 ГК). В качестве кредитополучателей в кредитных отношениях выступают юридические лица, в том числе банки, а также физические лица.

В Гражданском кодексе даны лишь общие положения о кредитном договоре. Поэтому, учитывая возросшие масштабы и значение кредитных отношений в современных условиях экономики переходного периода, их разнообразие и воздействие на формирование и реализацию денежно-кредитной политики государства, был разработан ряд специальных законодательных и нормативных правовых актов, регулирующих эти отношения. Важнейшими среди них являются: Банковский кодекс Республики Беларусь и Правила размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита (утв. постановлением Правления

Национального банка Республики Беларусь от 24 мая 2001 г. № 116, с изм. и дополн.). Указанные документы предусматривают детальную правовую регламентацию процедуры банковского кредитования.

Под банковским кредитованием, таким образом, понимается лицензируемая деятельность банка, связанная с размещением собственных и привлеченных денежных средств на основе принципов возвратности, срочности, платности, материальной обеспеченности и, как правило, целевого характера их использования.

Небанковские кредитно-финансовые организации согласно ст. 138 Банковского кодекса имеют право предоставлять кредиты только за счет их собственных средств.

В соответствии с указанными Правилами кредитополучателями могут выступать также юридические лица других государств - нерезиденты и индивидуальные предприниматели. Правилами оговорено, что правовой статус кредитополучателей неотделим от их экономического статуса, определяемого банком при помощи оценки кредитоспособности, т.е. потенциальной возможности кредитополучателей возвратить сумму кредита и проценты по ней в установленный договором срок.

Предметом кредитного договора являются исключительно денежные средства. В соответствии с Правилами кредиты юридическим лицам могут предоставляться как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. При недостаточности у банка средств в валюте, необходимой для выдачи кредита, ему разрешено производить за счет кредитных средств куплю-продажу или конверсию валют с направлением их на предусмотренные договором цели.

Кредитный договор, в соответствии с банковским законодательством, является основополагающим документом при кредитовании. Он отражает весь комплекс и специфику взаимоотношений банка с кредитополучателем в процессе кредитования, поэтому должен соответствовать строгим

требованиям по форме, структуре и содержанию. В отличие от договора займа кредитный договор, независимо от суммы кредита, всегда заключается в письменной форме. Если в кредитном договоре предусмотрены условия о залоге недвижимости, то такой договор еще должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в установленном порядке. Несоблюдение письменной формы кредитного договора является основанием признать такой договор недействительным.

Как правило, договор банковского кредита заключается на основе свободного волеизъявления сторон путем подписания единого документа - кредитного соглашения. Однако с момента заключения кредитного договора кредитодатель (банк) может быть принужден к исполнению вытекающих из него обязательств в части предоставления кредита на оговоренных условиях. Кредитополучатель же на основании ст. 144 Банковского кодекса имеет право после заключения кредитного договора отказаться от получения кредита, предварительно уведомив об этом банк. Такая норма не нарушает принцип консенсуальности кредитного договора, поскольку служит интересам не только кредитополучателей, но и кредитодателей, которые не смогли бы в полной мере защитить себя от невозврата кредита, потребность в котором отпала.

Структура кредитного договора обычно включает: наименование сторон; предмет договора; перечень прав и обязанностей, а также формы ответственности обеих сторон; порядок применения и срок действия договора.

Существенными (т.е. обязательными) условиями договора на выдачу банковского кредита являются: сумма кредита с указанием валюты кредита; сроки и порядок его предоставления и погашения; процентная ставка за пользование кредитом и порядок уплаты процентов; целевое использование кредита; способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; ответственность

сторон за невыполнение условий договора; иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (ст. 142 Банковского кодекса).

Сумма кредита определяется на основе расчета потребности в нем кредитополучателя, при этом в договоре обязательно указывается валюта выдаваемого банком кредита. По общему правилу возврату подлежит такая же номинальная сумма, какая и была предоставлена.

Риск потерь кредитодателя за счет обесценивания валюты кредита компенсируется условиями договора об установлении более высокой процентной ставки, либо выдаче кредита в устойчивой валюте. Если кредит предполагается выдавать по частям, в договоре должен быть указан общий размер кредитования.

Срок кредитного договора как его существенное условие должен быть обозначен в нем конечной датой выдачи и возврата средств, т.е. кредитный договор не заключается на условиях «до востребования». Вместе с тем в кредитном договоре следует различать: дату заключения договора, дату выдачи кредита; срок, на который выдается кредит, и срок, когда он должен быть погашен. Таким образом, срок действия кредитного договора и срок пользования кредитом различаются. Кредитный договор действует с момента его заключения до момента полного исполнения всех обязательств по нему со стороны кредитополучателя. А срок пользования кредитом исчисляется со дня зачисления суммы кредита на счет кредитополучателя или оплаты представленных им расчетных документов до дня полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по погашению кредита.

Действующий порядок предоставления и погашения кредита предусматривает его выдачу единовременно либо по частям (путем открытия кредитополучателю в банке кредитной линии) в течение установленного в договоре

срока. Погашение кредита также может осуществляться одной суммой по истечении срока договора или равномерными долями в период его действия. Конкретный механизм предоставления и погашения кредитов в банках Республики Беларусь разрабатывается ими самостоятельно, путем издания соответствующих правил и инструкций, применяемых в практике кредитования, с учетом действующего законодательства.

В соответствии со ст. 145 Банковского кодекса кредит может быть погашен досрочно как по инициативе креди-тодателя, так и кредитополучателя. По общему правилу кредитодатель вправе потребовать досрочного погашения кредита при неисполнении кредитополучателем взятых по договору обязательств, а также невозможности со стороны банка осуществлять контроль за целевым использованием кредита. Досрочное погашение кредита по инициативе кредитополучателя возможно только с согласия кредитода-теля.

Срок кредитного договора служит основным признаком для разделения всей совокупности предоставляемых банками кредитов на два основных вида: долгосрочный и краткосрочный. В ст. 140 Банковского кодекса установлено, что под краткосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до 12 месяцев, а под долгосрочным - на срок от одного до 5 лет, если иное не предусмотрено законом.

Нарушение срока возврата кредита влечет за собой меры ответственности, применяемые к кредитополучателю в соответствии с условиями заключенного договора. Правилами размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита предусмотрено, что по обоснованному письменному ходатайству кредитополучателя банк вправе пролонгировать (т.е. продлить) срок возврата кредита, но не более чем на 6 месяцев.

Цели, на которые предоставляются банками кредиты, имеют важное значение не только для кредитополучателей в осуществлении их хозяйственной деятельности, но и для банков, поскольку свидетельствуют о сфере вложения кредитных ресурсов, а значит, о предпосылках их эффективного использования и возможности полного и своевременного возврата банку. При нарушении кредитополучателем условия о целевом использовании взятых в кредит средств банк получает право применить к нему меры ответственности, предусмотренные договором.

Юридическим лицам кредиты предоставляются на цели, связанные с созданием и движением оборотных (текущих) активов, а при выдаче долгосрочных кредитов - на реализацию проектов по созданию и увеличению основных средств (внеоборотных активов). Юридические лица-нерезиденты могут получать в банке кредиты на цели инвестиционной деятельности на территории нашего государства. В соответствии со ст. 146 Банковского кодекса кредитополучатель не вправе использовать кредиты для: покрытия убытков; уплаты взносов в уставные фонды юридических лиц; погашения ранее полученных кредитов либо погашения их за других кредитополучателей; уплаты налогов и иных, приравненных к ним платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды, страховых платежей, оплаты телеграфных и почтовых расходов, иных целей, определенных Национальным банком. В правилах кредитования, утвержденных Национальным банком, этот перечень дополнен запретом на использование кредита для уплаты процентов, пени, штрафов, неустоек, осуществления ломбардных операций. В то же время в действующих Правилах разрешено кредитование банками юридических лиц, работающих с убытками, при условии разработки ими реальной программы по выходу на рентабельную работу.

Проценты за пользование кредитом представляют собой форму денежного вознаграждения кредитодателя за

возможность временного позаимствования его ресурсов. При заключении кредитного договора размер процентов за пользование кредитом определяется банком самостоятельно для каждого конкретного кредитополучателя. На размер процентной ставки влияют как издержки банка по привлечению кредитных ресурсов, так и расходы по организации кредитного процесса в банке, а также маржа (т.е. остающаяся у банка прибыль), часть которой предназначена на покрытие рисков по выданному кредиту. Процентная ставка может быть фиксированной или плавающей. Плавающая процентная ставка устанавливается банком по договорам, заключенным на более длительный срок, а также в нестабильных условиях кредитования.

В соответствии со ст. 147 Банковского кодекса кредитополучатель, не погасивший кредит в срок, обязан в период со дня истечения срока возврата до его полного погашения уплатить банку повышенные проценты в размере, определенном в договоре. Повышенные проценты включают в себя не только плату за пользование кредитом, но и размер санкции за неисполнение кредитного обязательства в соответствии с договором.

При недостаточности средств кредитополучателя для полного погашения всех долгов банку сначала погашается задолженность по кредиту, а затем - проценты по нему.

Основным источником выполнения обязательств кредитополучателя являются денежные средства, полученные им при реализации кредитуемого мероприятия. Однако полный и своевременный возврат кредита обусловлен влиянием многих, порой не зависящих от него факторов. В связи с этим банки при кредитовании с целью снижения вероятных рисков используют дополнительные формы обеспечения возврата кредитов. Формами обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору в соответствии с действующим законодательством являются: залог движимого и недвижимого имущества; поручительства, гарантия; пере-

вод на кредитодателя правового титула на имущество и имущественные права, принадлежащие кредитополучателю; гарантийный депозит денег; страхование кредитодате-лями риска невозврата кредита и др.

Рассматриваемые формы обеспечения являются отдельными, обособленными от основного, обеспечиваемого ими обязательства (кредитного договора), формами обязательств и носят по отношению к нему дополнительный и акцессорный (т.е. зависимый) характер. Это означает, что недействительность основного обязательства влечет за собой недействительность и связанного с ним обеспечительного обязательства. Если же недействительно соглашение об обеспечении кредита, то это не влечет недействительности основного обязательства. С прекращением действия кредитного договора прекращается и действие всех обеспечительных обязательств по нему. Однако следует учесть особый «статус» банковской гарантии, которая выступает как независимая (абстрактная) форма обязательства по договору кредита.

Одним из самых распространенных способов обеспечения исполнения обязательств по кредиту, предоставляемому для юридических лиц, является залог.

Залог - это форма обеспечения исполнения обязательства, при которой кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества, преимущественно, перед другими кредиторами. Как правило, залог оформляется при помощи специального договора залога. Правоотношения сторон по залогу регулируются ст. 315-339 ГК, Законом Республики Беларусь «О залоге», Банковским кодексом Республики Беларусь и другими нормативными правовыми актами.

В соответствии со ст. 5 Закона «О залоге» предметом залога может быть любое имущество, не изъятое из граж-

данского оборота, направление взыскания на которое и залог которого не запрещены законодательством, а также отчуждаемые имущественные права. В законодательстве предусматривается несколько видов залога: залог, при котором предмет залога остается у залогодателя; заклад; ипотека; залог прав.

Применение в качестве форм обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору гарантий и поручительств третьих лиц имеет определенные особенности. Использование гарантий и поручительств третьих лиц возможно только при обеспечении их залогом имущества гаранта или поручителя. При кредитовании банками юридических лиц предпочтительно используются гарантии, а при кредитовании физических лиц - поручительства. В условиях нестабильной экономики каждая из форм обеспечения возвратности кредитов имеет свои достоинства и недостатки, поэтому возможно их использование в комплексе.

За несоблюдение правил кредитования и других условий кредитного договора кредитополучатели и банки в одинаковой мере несут гражданско-правовую ответственность. Как правило, при заключении кредитного договора стороны определяют в нем условия наступления и характер тех санкций, которые могут быть к ним применены в случае неисполнения договорных обязательств.

Так, при выявлении банком невыполнения со стороны кредитополучателя своих обязательств в части целевого использования полученных средств либо достаточности материального обеспечения по кредиту банк имеет право требовать досрочного погашения такого кредита на основании платежных инструкций кредитополучателя или платежных требований самого банка. При возникновении просроченной задолженности по кредиту, в соответствии с принятыми Национальным банком Правилами по размещению денежных средств в форме кредита, банки проводят

комплекс предусмотренных законодательством и кредитным договором мер по ее погашению.

Кредитодатель вправе потребовать от кредитополучателя и его вышестоящего органа разработки мероприятий по оздоровлению деятельности и улучшению финансового состояния кредитополучателя. Кроме того, кредитодатель вправе ставить вопрос о реализации заложенного имущества и о погашении долга поручителем или гарантом. В случаях, предусмотренных законодательством, кредитодатель может заявлять требование о возбуждении дела о признании кредитополучателя экономически несостоятельным (банкротом).

С целью наиболее полного удовлетворения требований банка по погашению кредита из средств кредитополучателя он заинтересован в проведении не столько жесткой, сколько гибкой политики, которая заключается в предоставлении рассрочки погашения просроченной задолженности, аннулировании задолженности по процентам, прекращении обязательств с помощью отступного и т.д.

Дата добавления: 2015-04-24