Оптимизация финансовой модели

Превратить в деньги,

ЛИКВИДНОСТЬ

Степень обременения основных средств.

Дает ориентир для понимания того, сколько еще можно привлечь долгосрочных кредитов;

6. Долгосрочные обязательства экономически оправданы только в том случае, если направлены на расширение МТБ (незавершенное строительство), или финансирование отдельных категорий внеоборотных средств (нематериальные и материальные поисковые активы). Никаких долгосрочных денег в оборотном капитале!

7. Обеспеченность обязательств ликвидными активами (ликвидность и платежеспособность).

Ликвидные активы – те, которые можно быстро

необходимые для обслуживания текущих платежей (финансирования текущей деятельности) и погашения краткосрочных задолженностей

8. Краткосрочные обязательства обеспечены наиболее ликвидными оборотными активами (повышение доли ликвидных активов в общей сумме оборотных средств) – для ускорения расчетов.

- Стоимость наиболее ликвидных оборотных средств сопоставима с суммой долга (управление задолженностями)

- На счете достаточно средств для обслуживания текущих платежей (управление денежными потоками, ликвидация кассовых разрывов)

Задачи:

1. Погасить Долгосрочные обязательства и вывести ОС и НМА из под залога;

2. Повысить норму С.К. до совокупной стоимости О.С. и Неликвидных активов. Для этого:

- рассчитать оптимальный уровень неликвидов;

- правильно оценить стоимость О.С.

3. Обеспечить К.О. наиболее Ликвидными активами.

		12 300 12 050	С.К.				1 200 1 670
			З.К. 10 800 11 050	1 500 (12 300 – 10 800)			ТМЦ
		0.00					7 750
					2 000	Д.З.
11 400		10 800		11 700
В.А.	↔	Д.О.	К.О.	↔	О.А.		Деньги
13 500		6 300		4 750		9 600		2 750 5 930

Дата добавления: 2015-03-31