Расчет Суммы НДС, принимаемой к налоговому вычету за декабрь 2009 г

РАСЧЕТ УСЛОВНОГО РАСХОДА ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ЗА ДЕКАБРЬ 2009 г.

ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ» ЗА ЯНВАРЬ - ДЕКАБРЬ 2009 г.

АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ ПО СЧЕТУ 91

Расчет суммы налога

Расчет среднегодовой (средней) стоимости имущества за отчетный период

РАСЧЕТ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИИ ЗА 2009 г.

ОБ АМОРТИЗАЦИИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ В 2009 г., руб.

СПРАВКА-РАСЧЕТ БУХГАЛТЕРИИ

Вид основных средств	Остаток на начало года	Остаток на конец года
Здания и сооружения	650 120	705 470
Машины, оборудование	820 810	990 530
Транспортные средства	110 000	160 000
Другие		487 420
Всего	2 030 070	2 343 420

(справка бухгалтерии)

По состоянию на	Остаточная стоимость имущества
1 января 2009	1 531 550
1 февраля 2009	1 493490
1 марта 2009
1 апреля 2009	1 417420
1 мая 2009	1 379610
1 июня 2009	1 468690
1 июля 2009	1 668700
1 августа 2009	1 793660
1 сентября 2009	1 755050
1 октября 2009	1 659915
1 ноября 2009	1 629510
1 декабря 2009	1 620480
31 декабря 2009	1 682870
Итого

№ п/п	Показатели	Сумма, руб.
	Среднегодовая стоимость имущества за 2009 г. (остаточная стоимость основных средств на начало отчетного года + остаточная стоимость основных средств на начало каждого месяца внутри отчетного периода + остаточная стоимость основных средств на 31 декабря отчетного года):13	1 583566
	Налоговая ставка. %	2,2
	Сумма налога за год	34 838
	Сумма налога, исчисленная за 9 месяцев
	Сумма налога, причитающаяся к уплате по итогам отчетного периода (операция 52)	9 912

Приложение 9

Статья аналитического учета

Обороты, руб.

С начала года до отчетного месяца

За отчетный месяц

Итого за год

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Выручка от реализации ценных бумаг

Балансовая стоимость акций

Выручка от реализации основных средств

НДС по реализованным основным средствам

Остаточная стоимость вы­бывших основных средств

Материалы от ликвидации основных средств

69 700

Расходы на демонтаж обо­рудования

Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций

Проценты по облигациям

За расчетное обслуживание банка

За пользование денежными средствами на расчетном счете

Штрафы, пени, неустойки

47 710

НДС по штрафам

Проценты по кредитам банка

Сверхнормативные затраты по путевкам

Налог на имущество

Излишки материалов

Списание сальдо прочих доходов и расходов

Итого

Приложение 10

(справка бухгалтерии)

№ п/п	Показатели	Сумма, руб.
	Прибыль (убыток) от продажи продукции (опера­ция 58)
	Сальдо прочих доходов и расходов (операция 64)
	Прибыль (убыток) до налогообложения
	Ставка налога на прибыль, %
	Условный расход по налогу на прибыль за декабрь 2009 г. (операция 65)

Приложение 11

N° п/п	Показатели	Сумма, руб.
	Сумма НДС, предъявленная предприятию и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), подлежащая вычету — всего в том числе:
1.1	по основным средствам	3 1680
1.2	по расходам на командировки
1.3	по материалам
1.4	по услугам

Приложение 12

Дата добавления: 2015-03-29