Факторинг и факторинговые операции банков

Фак/г. – от англ. – посредник – помесь комиссионно-посреднич.. и кред. опер-и.

Фак/г – покупка Б-ом. или специализир. комп-й дебиторск. задолж-ти у поставщика. В Росс. законодат. нет определен. фак/га, и, как правило, под данной опер-ей поним. фин-ние под уступку денеж. треб-ия (ГК РФ, глава 43). Фак/г – опер-я, при которой (Клиент) уступ-ет Б-у (Фактору) права требов., вытекающ. из контрактов, заключ. с его покуп-ми (Дебиторами).В основе фак/ой операции леж. покупка Б-ом платежн. требов. поставщика на отгружен. прод-ию и передача поставщиком Б-у права требов. платежа с поку-ля. Поэтому фак/ые опер-и назыв. также кредитован. постав-ка.

Операция фак/га заключ. в том, что фак/ый отдел банка покуп. долгов. требован. клиента на усл. немедл. оплаты до 80% от стоим. поставок и уплаты остальн. части, за выч. % за кре-т и комисс. плат-ей, в строго обусловл. сроки независ. от поступл. выручк. от дебиторов. Если должник не оплач. в срок счета, то выпл. вместо него осущ. фак/вый отдел. Действ -ют 3 стор.: фак/ая Ко или Б, клиент – пост-ик товара, поку-ль Т-а. Суть фак/га: покупка долгов у своих клиент. и получ. прич-ся в их пользу плат-ей.

Класс-ция: 1) с финансир-нием – поставщ. уступ. фактору-посреднику право послед-его получ-ия платежей от поку-ей 2) без финан-ния – пост-щик, отгрузив Т, предъявл. поку-лю через фактор-посредника, кот. выбирает деньги у покупателя. Задача фактора: получ. ден. ср-в от покупателя. 3) Открытый – поку-ль уведомл-ся об участ. в расчетах фактора-посредника 4) Закрытый (конфиденц.) – клиент не уведомл-ся.5) Без права регресса – предпол., что фактор-посредник при неоплате показателем счетов все равно должен сделать обещанный платеж поставщику (риск ложится на банк целиком) чаще встреч.6) С правом регресса – оплата фактором пост-ку, но с требов. погаш-я.

В дог-ре оговар-ся обязанн-и. сторон.

Фак/г может иметь множ-во форм, главн.: 1) открытый фак/г – когда фактор информир. дебитора о факте переуступки и сообщ. рекв-ты для осущ. платежей; 2)закрыт. фак/г – когда указ-го инфор-ия не произв-ся; 3)фак/г с регрессом (обратное требование о возмещении уплаченной суммы) означает, что фактор имеет право предъяв. к постав-ку регрессные требов-я с целью покр-я своих убытков из-за неплатежесп-ти дебитора; 4)фак/г без регресса – все риски понес-я убытков фак-ом из-за неплатежесп-ти деб-ра берет на себя фактор.

Фак/г - комплекс ус-г, котор. помимо финансир. включ. в себя информ. сопровож-е, управл. ДЗ, юр. консульт-ие, консалтинг и т.д.

Фак/ая комиссия состоит из 2-х частей: 1)комиссия за фак/ое обслу-е;2)комиссия за предостав. ден. рес-ов.

Кроме того, обычно устанавл. фиксир. сбор за обр-ку документов. Так, фак/му обслуж-ию не подлежат: 1)п/п-я с больш. кол-ом дебиторов с мелкими задолж-тями;2)заним-ся спекулятивн. бизнесом.3)п/п-ия, заним. произв-ом нестандартн. или узкоспециал-ой продукции;4)строит. и др. фирмы, раб-ие с субподрядчиками;5)реализ-е в розн. широк. набор мелкой дешевой проду-и6)практикующ. бартерн. сделки7)филиалы или отдел-я п/п, ФЛ и бюдж-е орг-ции.

2.15. Ц/б и их виды. Эмиссия ц/б. Дох-ть ц/б.

Ц/б – это док., составл. с соблюд-ем установл. формы и обязат. рекв-ов, удостов-й имущ. права (ГК ч.1 гл. 7).Эмисс. ц/б – ц/б, в т.ч. бездокум-ая, кот. хар-ся след. признаками: 1) закрепляет совок-ть имущ. и неимущ. прав 2)разм-ся выпусками: Акция, облигация. Неэмисс. ц/б – депозитн. и сберегат. серт-ы, векселя, чеки. Документарн. форма вып-ка предпол. изготовл. серт-в. Бездокум-ая – без серт-ов, владель. на основан. записи в реестре влад-ев именных ц/б.

В ГК РФ перечисл. осн. виды ц/б: гос. облига-и; облигации, векселя, чеки, депоз-ые и сберегат. сер-ты; Б-ие. сбер. книжки на предъяв-ля; коносамент; акции; приватизац-ные ц/б и др. доку-ы. 1) Гос. облигации – ц/б, эмитир-ная с целью покрытия бюдж. деф-та от имени правит-ва или мест. органов власти, но обязат. гарант-ная правит-вом.

2) Облигация - эмисс-ная долг-ая ц/б, закрепл. право её влад-ца на получ. от эми-та обл-ции в предусм-ный в ней срок её номин. стои-ти или иного имущ. эквив-та. Д-дом по обл-ии явл. % и/или дисконт.

3) Вексель - строго установл. форма, удостовер-ая ничем не обусловл. обяза-во векселед-ля (простой вексель), либо предлож. иному указа-му в векселе плате-ку (переводный вексель) уплатить по наступл. предусм-го векс-м срока определ. ден. сумму. Вексель м. б. ордерным (передача прав по нему осущ. путем соверш. спец. надписи — индоссамента) или именным (передача прав производ. по цессии). Индоссамент мож. быть бланковым (без указан. лица, которому должно быть произвед. исполн.) или именным (с указ. лица).

4) Чек - это ц/б, содержащ. ничем не обусловл. распоряж. чекодателя Б-у произвести платеж указ-ой в нем суммы чекодерж-ю.

5 ) Депозитн. и сберегат. сертификаты – это ц/б,письм. свидет-во Б-а о вкладе ден. ср-в, удостовер. право на получ. в установл. срок суммы вклада и %-ов по ней в любом учреждении данного Б-а. Сберегат. – для ФЛ, депозитный – для ЮЛ.

6) Б-ие сбер. книжки на предъяв-ля – это ц/б, удостовер. заключение договора Б-го вклада с гражд-ом и внесен. ден. ср-в на его счет по вкладу.

7) Коносамент - доку-т, выдав-й перевозчиком груза грузов-цу.Удостовер. право собс-ти на отгруж. Т.

8) Акции – это эмис-ая ц/б, закрепл. права ее владельца на получ. части ПР "АО" в виде дивидендов, на участие в управл. "АО"м и на часть имущ-ва, остающ. после ликвидации.

9) Приватизационные ц/б – это ц/б, выпускаемые в соотв. с Зак-м о приватизации (1991) и обеспеч. их владельцам право приобр. гос. иму-ва в процессе прива-ии.

10) Простое складское свидетельство - товарная ценная бумага, выдаваемая на предъявителя

Эмиссия ц/б — установл. закон-ом последова-ть дей-ий эмитента по размещ. эмисс. ц/б.

Стандартная эмис. ц/б пред-ет след. этапы: 1 ) принят. решения о размещ. эмис. ц/б; 2)утвержд. реш-я о выпуске эмис. цен. бумаг;3) гос. регистрацию выпуска эмис. цен. бумаг.

В ряде случ. проце-ра эм-и ц/бможет отл. от станда-ой. Так, напр., при учреждении АО или реорганизации юр. лиц, осущ. в форме слияния, разделения, выдел. и преобраз-ия.

Этапы повторной эмиссии:

1.Решен. о выпуске ц/б; 2.Подготовка проспекта эм-и;3.Регист-я выпуска и проспекта эм-и (в теч. 30 дней); 4. Публик. инф-ции, содерж-ся в проспекте эмиссии;5.Размещ. ц/б;6 Регистр. отчета об итогах выпуска (в теч. 2 недель); 7.Публик. информ., содерж-ся в отчете об итогах выпуска;8 Внесение изм-ий в устав.

Дата добавления: 2015-03-29