Качество активов коммерческого банка

Структура активов коммерческого банка

Основные виды активных операций коммерческого банка

Назначение активных операций коммерческого банка

Активные операции коммерческого банка. Оценка качества активов.

41. Активные операции — это операции, по размещению привлеченных и собственных средств банка в различные финансовые и нефинансовые активы в целях:

Получения необходимого дохода

Поддержания ликвидности банка

1. С помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале;

2. В результате обеспечивается перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя, тем самым, росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, а также расширению жилищного строительства.

1. Кредитные операции

2. Инвестиционные операции

3. Депозитные операции

4. Кассовые операции

5. Прочие активные операции (валютные операции, операции с драгоценными металлами, трастовые)

1. Денежные средства (15-20%) – касса, корсчет, финансовые вложения «до востребования, валюта»

2. Кредитные активы (50-60%) – краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты

3. Инвестиционные активы (15-20%)

4. Реальные активы (около 10%)

1. ликвидность

2. доходность

3. риск

Полноценный актив

Ликвидность актива - способность актива превращаться в денежные средства за кротчайший период с минимальными потерями

Ликвидность коммерческого банка – возможность КБ за счет быстрого превращения своих активов в денежные средства отвечать по своим обязательствам в срок

Если в течение определенного периода твремени банк окажется не в состоянии своевременно выполнить все предъявленные ему обязательства, то он столкнется с риском ликвидности

Классификация активов по степени ликвидности

1. высоколиквидные активы (2 дня) — активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских счетах в ЦБ и других банках)

2. ликвидные активы (30 дней) — различные краткосрочные вложения банка (ссуды, ценные бумаги)

3. низколиквидные активы (1 год) (долгосрочные ссуды, долгосрочные ценные бумаги)

4. безнадежные активы — не могут быть реализованы

Для минимизации риска несбалансированной ликвидности коммерческому банку важно поддерживать на необходимом уровне ключевые нормативы ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов

Норматив	Название	Описание	Предельное значение
Н2	норматив мгновенной ликвидности банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня	min 15%
Н3	норматив текущей ликвидности банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней	min 50%
Н4	норматив долгосрочной ликвидности банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы	max 120%

КЛАССИФИКАЦИЯ АКТИВОВ ПО СТЕПЕНИ РИСКА

1. активы, имеющие нулевую степень риска (кассовая наличность и драг. металлы в хранилище банка (2% риск), остатки средств на кор. и резервном счетах в ЦБ, облигации ЦБ)

2. активы с 10%-ной степенью риска (вложения в долговые ценные бумаги РФ)

3. активы с 20%-ной степенью риска (средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях-нерезидентах из числа группы развитых стран)

4. активы с 50%-ной степенью риска (средства на корреспондентских счетах российских коммерческих банков, кредитные требования к банкам резидентам)

5. активы со 100%-ной степенью риска (просроченные ссуды, все прочие инвестиции).

Дата добавления: 2015-04-23