Виды расчетов по инкассо

Преимущество инкассо перед другими расчетами

Бизнес-кейс

Журнал «Юридический справочник руководителя»

Исполняющий банк проверяет инкассовое поручение по внешним

признакам и не несет ответственности за его действительность и юриди-

ческую силу. При отсутствии какого-либо документа или несоответствия

документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняю-

щий банк немедленно извещает об этом продавца. Если продавец не уст-

ранит обнаруженные недостатки, банк вправе возвратить документы без

исполнения.

Очевидным преимуществом по данному виду расчета, на мой взгляд,

обладает прежде всего покупатель товаров (плательщик), который осу-

ществляет оплату, убедившись, что товар отгружен в его адрес, проверив

товар и товарные документы (банк представляет товарные документы для

предварительного просмотра, но окончательно передает после исполне-

ния платежа). Однако не следует выпускать из вида момент перехода пра-

ва собственности на товар, поставленный продавцом. Инкассовая форма

расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя

до тех пор, пока он не исполнит платеж, поскольку до получения платежа

документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.

Помимо вышесказанного расчеты по инкассо дешевле, чем расчеты

по системе документарных аккредитивов, что, несомненно, также может

быть отмечено как преимущество данного вида расчетов.

В качестве отрицательной стороны инкассирования полагаем необ-

ходимым указать на следующие факты: при инкассировании покупатель

может отказаться оплатить (или акцептовать платеж) по предъявлении

ему документов; пересылка документов и время инкассирования про-

должительны. К тому же, на практике может возникнуть дополнительная

проволочка из-за того, что в некоторых странах принято задерживать

представление документов к платежу или акцепту, пока товары не до-

ставлены в эту страну. При возникновении задержек расходы возлагаются

на продавца.

Деление инкассовых операций осуществляется по разным призна-

кам. Исходя из видов документов, согласно которым осуществляется

инкассирование, URC (ст. 3) выделяют:

1) инкассо чистое;

2) инкассо документарное (коммерческое).

Чистое (clean collection) – инкассо только финансовых документов.

Документарное (documentary collection) – взыскание платежа по фи-

нансовым документам, сопровождаемым коммерческими документами,

а также по коммерческим документам, не сопровождаемым финансовыми

документами.

№ 9` 2010 г. Журнал «Юридический справочник руководителя»

Деление инкассо на чистое и документарное имеет практический ас-

пект. Финансовые документы, сопровождаемые коммерческими докумен-

тами, либо коммерческие документы, не сопровождаемые финансовыми

документами, служат доказательством исполнения сделки со стороны

поставщика товара. Кроме того, виды инкассо дают возможность по-раз-

ному распределять риски между сторонами по сделке.

В зависимости от момента передачи коммерческих документов

выделяют следующие формы инкассо:

– документы против платежа;

– документы против акцепта;

– документы против письма о принятии обязательства;

– документы против трастовой расписки.

В первом случае банк передает покупателю документы и, соответс-

твенно, права на товар после незамедлительной оплаты в адрес продавца

(documents against payment – D/P). На практике покупатели часто задержи-

вают оплату за поставленный товар. Во избежание проволочек с оплатой

инкассовое поручение должно содержать указание точной даты периода,

в течение которого покупатель должен произвести платеж.

Во втором случае представляющий банк передает документы на ос-

новании акцепта платежа со стороны покупателя (documents against

acceptance – D/A). Срок для акцепта платежных требований определя-

ется сторонами по основному договору. Акцепт платежа – это согласие

плательщика произвести оплату по соответствующему документу.

В третьем случае передача документов связана с представлением

письменного обязательства, подписанного покупателем или банком,

произвести оплату товара в фиксированный день в будущем (documents

against engagement).

Четвертый вид передачи документов характерен только для США

и применяется при отсрочке платежа (documents against trust receipt). Та-

ким способом покупатель подтверждает получение товара «в траст», что

означает установление доверительной собственности. Доверительным

собственником является покупатель, а бенефициаром – продавец (либо

инкассирующий банк).

Если инкассо содержит переводной вексель, подлежащий оплате на бу-

дущую дату, то в инкассовом поручении должно быть указание, подлежат ли

коммерческие документы выдаче плательщику против акцепта или против

платежа. При отсутствии такого указания коммерческие документы будут

выдаваться только против платежа.

Выполняя поручение клиента, банк действует в строгом соответствии

с содержащимися в нем инструкциями. В случае отказа плательщика

от платежа (или акцепта платежа) на исполняющем банке лежит обязан-

ность незамедлительно известить об этом банк-ремитент, который доводит

настоящую информацию до сведения доверителя.

В свою очередь доверитель может отозвать документы и предъявить

плательщику требования о взыскании задолженности по оплате в исковом

порядке. При этом требования продавца будут вытекать не из инкассо-

вого поручения, а из контракта, на основании которого должны были

производиться.

№ 9` 2010 г.

Дата добавления: 2015-04-23