Расчетные обязательства. Формы безналичных расчетов

Расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Основным назначением расчетов является обслуживание денежного оборота. Расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. В качестве законного платежного средства на всей территории России выступает рубль, обязательный к приему по нарицательной стоимости. Использование в качестве платежного средства иностранной валюты допускается только в случаях, порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке (ст. 140 ГК).

Законом РФ «О денежной системе Российской Федерации» (ст. 13) было установлено, что расчеты между юридическими лицами, а также физическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Правительством РФ, осуществляются только в безналичном порядке. Как правило, безналичные расчеты должны осуществляться через банк и иные кредитные организации (банки), в которых открыты соответствующие счета организаций и предпринимателей, принимающих участие в расчетах. Однако законом может быть предусмотрен другой порядок расчетов. Использование иной конструкции осуществления расчетов может быть также обусловлено избранной контрагентами формой расчетов (например, расчет векселем).

Закон не содержит исчерпывающего перечня форм безналичных расчетов, которые могут быть использованы участниками имущественного оборота, а ограничивается регулированием основных из них: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо. Стороны по договору вправе избрать любую из существующих форм расчетов. При этом их выбор ограничен формами расчетов, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а также иными формами расчетов, которые имеют место в соответствии с применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 862 ГК).

Ст. 862 ГК допускает при безналичных расчетах использование платежных поручений, аккредитивов, чеков, инкассовых поручений, а также иных форм, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов. Из этих нормативных предписаний следует свобода выбора способов и форм расчетов, которая ограничивается видом деятельности (предпринимательская или любая иная) и статусом субъекта. Возможность выбора способа расчетов (наличными или безналичными деньгами) определяется частично свободой воли, а частично действующими на момент платежа нормативно-правовыми предписаниями. Что же касается форм расчетов, то приведенный в ст. 862 ГК их перечень следует считать примерным. Это означает, что стороны могут избрать для расчетов любую из названных форм либо воспользоваться иными, но эти иные формы расчетов должны быть применяемыми в банковской практике.

Собственно расчетные операции производятся банками в соответствии со ст. 31 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России: при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при международных расчетах - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк России обязаны перечислить средства клиента и зачислить средства на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Основные нормативно-правовые предписания, регулирующие порядок расчетов, содержатся в настоящее время в гл. 46 ГК, которая может считаться общей для всех видов расчетов. Но статьями указанной главы ГК не исчерпывается перечень гражданско-правовых норм, соотносимых с расчетами. Ряд особенностей их осуществления по отдельным видам договоров содержатся в тех главах ГК, которые этим договорам посвящены. Так, особый порядок расчетов установлен при оплате энергии в соответствии со ст. 544 ГК, специальные правила оплаты строительного подряда устанавливаются в соответствии со ст. 746 ГК и т.д. Нормы, содержащиеся в отдельных главах по поводу тех или иных договоров, являются специальными.

На уровне частноправового регулирования следует также назвать договор сторон, признавая его нормативную функцию. Договорные предписания по поводу расчетов могут применяться в тех случаях, когда закон прямо отсылает к возможности формулирования в договоре каких-либо правил расчетов, равно как и тогда, когда закон не ограничивает свободу воли сторон.

В правовом регулировании расчетов значительное место занимают публично-правовые акты. В их числе прежде всего следует назвать Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В этих федеральных законах содержатся предписания по поводу компетенции Банка России в части регулирования расчетов, ответственности коммерческих банков перед клиентами за ненадлежащее осуществление расчетных операций, предельных сроках расчетов и др.

Публично-правовые нормы, регулирующие порядок расчетов содержатся в ряде иных нормативных правовых актов, которые могут быть классифицированы по общим правилам и критериям, в частности, по их юридической форме, органу, издавшему акт, видам расчетов и т.д.

Дата добавления: 2015-05-10