Тема 29. Преступления в сфере экономической деятельности

Понятие и классификация преступлений в сфере экономической деятельности. Экономическая деятельность как объект уголовно-правовой охраны. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, квалифицированные виды этого преступления. Понятие и признаки предпринимательской деятельности. Субъект данного преступления. Регистрация незаконных сделок с землей. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета.

Незаконное предпринимательство, квалифицированные виды этого преступления. Определение признаков крупного ущерба, и также дохода в крупном либо особо крупном размере. Отграничение от незаконного предпринимательства действий, связанных с реализацией права на совершение сделок гражданско-правового характера. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Предмет данного преступления. Понятие акцизного сбора. Незаконные организация и проведение азартных игр. Понятие азартных игр.

Незаконная банковская деятельность. Особенности осуществления законной банковской деятельности. Отграничение от незаконной банковской деятельности действий, связанных с реализацией права на совершение сделок гражданско-правового характера.

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Понятие, признаки и виды легализации (отмывания). Значение размера стоимости легализованного имущества для определения состава данного преступления. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Отличие данного преступления от легализации (отмывания) имущества, приобретенного преступным путем. Разграничение приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем от соучастия в других преступлениях.

Незаконное получение кредита. Понятие кредита и его виды. Отграничение незаконного получения кредита от мошенничества. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции.

Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Отграничение данного преступления от вымогательства. Незаконное использование товарного знака. Понятие товарного знака, знака обслуживания, наименования места происхождения товара или сходных с ними обозначений. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Предмет данного преступления. Понятие крупного ущерба и тяжких последствий в этом преступлении. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Отличие данного преступления от деяний, предусмотренных ст. 204, 290 и 291 УК РФ.

Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии). Понятие и виды ценных бумаг. Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Манипулирование рынком. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества. Неправомерное использование инсайдерской информации

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Предмет этого преступления. Понятие валюты. Отграничение изготовления или сбыта поддельных денег и ценных бумаг от мошенничества. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчет­ных карт и иных платежных документов. Предмет данного преступления.

Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического до­стояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Предмет данного преступления. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Невозвращение из-за границы средств в иностранной ва­люте. Уклонение от уплаты таможенных платежей.

Неправомерные действия при банкротстве. Понятие и признаки банкротства для юридических лиц и индивидуального предпринимателя. Отграничение данного преступления от мошенничества. Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство. Уклонение физического лица от уплаты налога и (или) сборов с физического лица.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организаций. Понятие налогов и сборов. Субъективная сторона и субъект преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов или сборов. Момент окончания преступления. Неисполнение обязанностей налогового агента. Понятие налогового агента. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.

Дата добавления: 2015-05-10