Темы рефератов за пропуски семинарских занятий

Примерная тематика дипломных работ

1. Интерес как критерий разграничения частных и публично-правовых отношений в налоговом праве: анализ правоприменительной практики.

2. Юридическое значение тестов резиденства юридических лиц в налоговом праве: анализ применения.

3. Проблемы действующих способов защиты прав налогоплательщиков.

4. Особенности правового положения Центрального Банка России как налогоплательщика.

5. Оптимизация налогообложения с использованием посреднических договоров: принципы и проблемы применения.

6. Налоговое планирование в хозяйственной деятельности организации – критерии законности и легальности.

7. Особенности правового регулирования и пути развития налоговой

системы (на примере Германии, Франции, США, Великобритании, Японии).

8. Налоговые теории и их роль в нормотворчестве российского и иностранного налогового законодательства.

9. Кодекс внутренних доходов США как источник налогового права и его влияние на принципы международного налогообложения.

10. Налоговая политика кредитной организации: принципы, значения и правовые последствия.

11. Теория компетенции в налоговом праве.

12. Компетенция налоговых администраций.

13. Корпоративный налоговый менеджмент и его значение в налоговом статусе организации.

14. Правовые критерии налогового планирования как легальный способ уменьшения налоговых обязательств.

15. Основные принципы деятельности иностранных налогоплательщиков в

США.

16. Сравнительная характеристика налоговой системы Российской

Федерации и налоговой системы Германии.

17. Роль судебного прецедента в налоговых спорах.

18. Правовые критерии получения доказательств при проведении мероприятий в сфере налогового контроля.

19. История становления налогового контроля в России.

1. Налоги и дотации и их роль в регулировании рыночной экономики

2. Налоговая политика

3. Эволюция налоговой системы РФ

4. Налоговая система РФ: проблемы и перспективы развития

5. Принципы построения налоговой системы в РФ

6. Организация налогового контроля в России

7. Налоговое планирование и прогнозирование

8. Система ответственности за нарушения налогового законодательства в РФ

9. Прямое налогообложение в РФ и пути его дальнейшего развития

10. Косвенное налогообложение в РФ и пути его дальнейшего развития

11. Налоговое бремя в РФ и пути его снижения

12. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

13. Упрощенная система налогообложения

14. Единый сельскохозяйственный налог

15. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции

16. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: действующий механизм исчисления и пути его совершенствования Земельный налог в РФ и перспективы его развития

17. Налог на добычу полезных ископаемых: действующий механизм исчисления и пути его совершенствования

18. Акцизы: действующая система исчисления и взимания

19. Земельный налог в РФ и перспективы его развития

20. Водный налог в РФ и перспективы его развития

21. Государственная пошлина: действующая система исчисления и взимания

22. Налог на имущество организаций: действующий механизм исчисления и пути его совершенствования

23. Налог на имущество физических лиц: действующий механизм исчисления и пути его совершенствования

24. Налог на игорный бизнес: действующая система исчисления и взимания

25. Транспортный налог: действующая система исчисления и взимания.

Перечень вопросов, предназначенных для самостоятельной работы студента

1. Налоги и бюджетный процесс.

2. Понятие налога и сбора.

3. Функции налогов.

4. Классификация налогов.

5. Принципы налогообложения.

6. Элементы налогообложения.

7. Правовое значение элементов налога.

8. Субъект налогообложения.

9. Объект и предмет налогообложения.

10. Масштаб налога и единица налога.

11. Налоговая база.

12. Налоговый период.

13. Ставка налога и метод обложения.

14. Налоговая льгота и виды налоговых льгот.

15. Порядок и способы исчисления налога.

16. Порядок и способы уплаты налога.

17. Сроки уплаты налога.

18. Понятие налоговой системы.

19. Основные характеристики налоговой системы.

20. Организационные принципы налоговой системы.

21. Направления развития налоговой системы РФ.

22. Понятие налогового права.

23. Принципы налогового права.

24. Отношения налогового права с другими отраслями права.

25. Система российского налогового законодательства.

26. Налоговый кодекс РФ и его значение.

27. ФНС РФ, права и обязанности налоговых органов.

28. Права и обязанности налогоплательщика.

29. Участники отношений в сфере налогообложения.

30. Понятие и виды налоговой ответственности.

31. Состав налоговых правонарушений.

32. Понятие налогового контроля.

33. Формы и виды налогового контроля.

34. Налоговые проверки как основная форма налогового контроля.

35. Защита налогоплательщиком своих прав.

36. НДС: сущность, назначение, основные элементы.

37. Порядок исчисления и уплаты НДС.

38. Акцизы: сущность, назначение, основные элементы.

39. Порядок исчисления и уплаты акциза.

40. Налог на доходы физических лиц: сущность, назначение, основные элементы.

41. Порядок исчисления и уплаты НДФЛ.

42. ЕСН: сущность, назначение, основные элементы.

43. Порядок исчисления и уплаты ЕСН.

44. Налог на прибыль организаций: сущность, назначение, основные элементы.

45. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль организаций.

46. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ): сущность, назначение, основные элементы.

47. Порядок исчисления и уплаты НДПИ.

48. Водный налог: сущность, назначение, основные элементы.

49. Порядок исчисления и уплаты водного налога.

50. Налог на имущество предприятий: сущность, назначение, основные элементы.

51. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество предприятий.

52. Налог на игорный бизнес: сущность, назначение, основные элементы.

53. Порядок исчисления и уплаты налога на игорный бизнес.

54. Транспортный налог: сущность, назначение, основные элементы.

55. Порядок исчисления и уплаты транспортного налога.

56. Земельный налог: сущность, назначение, основные элементы.

57. Порядок исчисления и уплаты земельного налога.

58. Налог на имущество физических лиц: сущность, назначение, основные элементы.

59. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество физических лиц.

60. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

61. ЕСХН: сущность, назначение, основные элементы.

62. Порядок исчисления и уплаты ЕСХН.

63. ЕНВД: сущность, назначение, основные элементы.

64. Порядок исчисления и уплаты ЕНВД.

65. Упрощенная система налогообложения: сущность, назначение, основные элементы.

66. Порядок исчисления и уплаты налога по упрощенной системе налогообложения.

67. Государственная пошлина, особенности исчисления и уплаты.

68. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

Дата добавления: 2015-05-10