Посягательства на общественные отношения, основанные на принципе осуществления экономической деятельности на законных основаниях

Незаконное предпринимательство ст. 171 УК РФ. Объективная сторона состава заключается в незаконном предпринимательстве, то есть в занятии инициативной самостоятельной деятельностью, осуществляемой на свой риск и направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, самовольно, не на законных основаниях. Уголовная ответственность по ст. 171 УК возможна только в том случае, если предметом выступает предпринимательская деятельность, которая в принципе может быть зарегистрирована. Если же лицо занимается запрещенными видами деятельности, такими как производство оружия, его ремонт, изготовление наркотиков и т.п., уголовная ответственность наступает непосредственно за эти преступные деяния.

Незаконное предпринимательство может выражаться в трех самостоятельных формах: 1) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации; 2) осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), когда оно обязательно; 3) осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования. Состав преступления может быть материальным; в результате осуществления преступления в любой форме должен быть причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству. Незаконное предпринимательство наказуемо в уголовном порядке, но относится уже к формальным составам, если сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Диспозиция статьи сформулирована как бланкетная. Нормативную базу, необходимую для уяснения состава, составляют законодательные и иные акты гражданского и корпоративного права.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации имеет место в следующих случаях: 1) когда лицо занимается предпринимательской деятельностью без образования юридического лица или создает коммерческую организацию без обращения за регистрацией в органы местной администрации; 2) когда лицо подало документы на государственную регистрацию предпринимательской деятельности и занимается ею, не дожидаясь принятия решения по его вопросу; 3) когда лицо получило отказ (законный или незаконный) в государственной регистрации, но тем не менее продолжает осуществлять предпринимательскую деятельность. При незаконном отказе в государственной регистрации лицо должно было прекратить заниматься предпринимательской деятельностью, обжаловав незаконное решение в суд.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации имеет место и при ведении ее после аннулирования государственной регистрации.

Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), когда оно является обязательным, может иметь место как при наличии государственной регистрации, так и без нее. Оно состоит: 1) в занятии лицензируемым видом предпринимательской деятельности лицом, прошедшим государственную регистрацию в качестве предпринимателя без образования юридического лица, или лицами, зарегистрировавшими коммерческую организацию, без обращения в лицензирующие органы и получения лицензии; 2) в занятии лицензируемым видом предпринимательской деятельности и без регистрации и без оформления лицензии; 3) в занятии лицензируемым видом деятельности после подачи документов на лицензирование, но до получения решения о выдаче или об отказе в выдаче лицензии; 4) в занятии предпринимательской деятельностью лицензируемых видов после получения решения об отказе в выдаче лицензии; 5) в ведении такой деятельности в случае приостановления действия лицензии или ее аннулирования; 6) после истечения срока лицензии; 7) в ведении лицензируемой предпринимательской деятельности по лицензии, выданной на другой вид деятельности или другому юридическому лицу и т.п.

Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования. К преступным нарушениям (при наличии условий ответственности) общих условий лицензирования относится передача лицензии другому юридическому или физическому лицу, а также несоблюдение экологических, санитарно-эпидемиологических, гигиенических, противопожарных норм и правил. Нарушение специальных условий лицензирования может выражаться в несоблюдении квалификационных требований, требований о соответствии объекта (зданий и т.п.) специальным условиям и др.

Материальный состав незаконного предпринимательства имеет место, когда причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству. Формальный состав незаконного предпринимательства есть, если оно сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Понятие последнего дается в примечании к статье: доход признается крупным при превышении двухсот минимальных размеров оплаты труда.

Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется умышленной формой вины. Незаконное предпринимательство, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству, может быть совершено с прямым или косвенным умыслом. Незаконное предпринимательство, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, совершается только с прямым умыслом.

Мотивы и цели преступления могут быть различными, чаще присутствуют корыстные мотивы.

Субъектом незаконного предпринимательства выступает физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет. Это может быть частное лицо; лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя без образования юридического лица; руководитель, собственник, совладелец или соучредитель коммерческой организации, как зарегистрированной, так и действующей нелегально.

Квалифицирующими признаками незаконного предпринимательства, предусмотренными в ч. 2 ст. 171 УК, являются:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, -

в) утратил силу.

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте ст. 193 УК РФ. Предметом преступления выступают средства в иностранной валюте, которые подлежат в соответствии с российским законодательством обязательному перечислению на счета в уполномоченный российский банк.

К иностранной валюте согласно ст. 1 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» относятся: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. К средствам в иностранной валюте причисляют также ценные бумаги в иностранной валюте – платежные документы (чеки, простые векселя, тратты, аккредитивы, оттиски с кредитных карточек, платежные поручения, заявления и иные приказы об осуществлении платежа), фондовые ценности (акции, облигации, сертификаты о заключении валютных сделок «фьючерс» и «опцион») и другие долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, гарантийные письма и др.), выраженные в иностранной валюте.

Юридические лица, предприятия и организации, не являющиеся таковыми, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением на ее территории, а также их филиалы и представительства, находящиеся за пределами России, могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках. Иностранная валюта, получаемая ими, подлежит обязательному зачислению на эти счета. Порядок открытия и ведения последних устанавливает Центральный банк РФ.

Предприятия, объединения, организации независимо от формы собственности осуществляют обязательную продажу 75% валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг) на внутреннем валютном рынке РФ через уполномоченные банки РФ по рыночному курсу рубля.

Для зачисления экспортной выручки предприятие в уполномоченном банке параллельно с транзитным валютным счетом, на который полностью зачисляются поступления в иностранной валюте и с которого производится обязательная продажа валюты, открывает текущий валютный счет, куда перечисляется оставшаяся от обязательной продажи часть валютной выручки, используемая предприятием на любые цели в соответствии с действующим законодательством. Предприятия могут расходовать средства с транзитных валютных счетов на строго ограниченные цели: оплату транспортировки, страхования и экспедирования грузов по территории иностранных государств и в международном транзитном сообщении; оплату таможенных процедур и уплату таможенных пошлин в иностранной валюте при экспорте товаров и др.

Для уклонения от обязательной продажи части валютной выручки или для ее уменьшения предприятия-экспортеры прибегают к различным ухищрениям, например, к сокрытию средств в иностранной валюте. В уголовном порядке наказуемо только невозвращение в крупном размере средств в иностранной валюте из-за границы. Оно и составляет деяние, входящее в объективную сторону состава.

Закон не требует, чтобы невозвращение валютной выручки из-за границы, подлежащей обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк, носило тайный характер, чтобы имело место сокрытие валютной выручки. Достаточно самого факта невозвращения средств из-за границы. Не имеет значения, каким образом предприятие распоряжалось валютной выручкой за пределами России: оно могло зачислить ее на счет в иностранных банках, вложить в производство, в недвижимость и т.п.

Деяние наказуемо в уголовном порядке, если совершено в крупном размере, то есть если сумма невозвращенных средств в иностранной валюте превышает десять тысяч минимальных размеров оплаты труда (примечание к ст. 193 УК).

Преступление окончено с момента невозвращения средств в иностранной валюте из-за границы. Должно быть доказано, что предприятие фактически получило эти деньги. При этом принимаются во внимание оговоренные в экспортном контракте и паспорте сделки сроки поступления выручки в уполномоченный банк. Они рассчитываются экспортером самостоятельно, исходя из времени движения товаров по территории России, времени пробега банковских документов, условий платежа по контракту и других факторов от даты таможенного оформления товаров и могут быть различными, но не более 90 дней.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом.

Мотивы содеянного могут быть различными, в том числе это могут быть ложно понятые интересы предприятия. Виновный может преследовать цель избежать обязательной продажи части валютной выручки или уменьшить ее.

Субъект преступления указан в законе. Им выступает руководитель организации. Не имеет значения форма собственности, организационно-правовая форма и цели деятельности организации. Она может быть коммерческой и некоммерческой, государственной, частной и т.д.

Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну ст. 183 УК РФ. Предметом преступного посягательства могут выступать сведения, составляющие коммерческую или банковскую тайну.

Понятие коммерческой тайны дается в ст. 139 ГК РФ.

Признаки коммерческой тайны: 1) сведения, включенные в нее, носят коммерческий характер, то есть владелец тайны из факта обладания ею извлекает экономическую выгоду или избегает возможных материальных потерь; 2) сведения, составляющие тайну, представляют ценность в силу того, что они неизвестны третьим лицам; 3) они являются закрытыми сведениями, то есть с ними не может ознакомиться любой желающий; 4) конфиденциальность сведений охраняется их владельцами и лицами, на законном основании допущенными к тайне. Перечень сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну, установлен в постановлении Правительства РФ № 35 от 5 декабря 1991 г. К ним относятся: учредительные документы и документы, дающие право заниматься предпринимательской деятельностью; сведения по установленным формам отчетности о финансово-хозяйственной деятельности; иные сведения, если они необходимы для проверки правильности начисления и уплаты налогов; документы о платежеспособности, сведения о численности и составе работающих и т.д.

Банковская тайна – это разновидность служебной или коммерческой тайны. Ее понятие дано в ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Она включает в себя тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Банковскую тайну могут составлять и иные сведения, устанавливаемые кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону. В иные сведения может входить, например, конфиденциальная информация, полученная банком по планировавшемуся, но не состоявшемуся по каким-либо причинам кредитному договору.

Объективная сторона ч. 1 ст. 183 УК состоит в собирании названных сведений указанными в диспозиции статьи способами: 1) путем похищения документов; 2) путем подкупа; 3) путем угроз; 4) иным незаконным способом.

Собирание сведений представляет процесс их поиска, обнаружения или накапливания у лица, не допущенного к обладанию коммерческой или банковской тайной, незаконными способами.

При собирании сведений путем похищения документов виновный противоправно безвозмездно изымает не принадлежащие ему материальные носители информации (договоры, банковские справки и платежные документы, накладные и т.п.) из собственности или законного владения юридических лиц (в том числе банков) или индивидуальных предпринимателей. Похищение может заключаться в краже, грабеже, разбойном нападении, то есть в тайном, открытом или насильственном завладении указанными предметами, в завладении ими путем обмана или злоупотребления доверием. В анализируемой части ст. 183 УК конкурирует с ч. 1 ст. 325 УК (похищение официальных документов из корыстной или иной личной заинтересованности) как целое и его часть. По правилам квалификации, собирание сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, путем похищения документов полностью охватывается ст. 183 УК и не требует дополнительной квалификации по ч. 1 ст. 325 УК.

При собирании сведений путем подкупа виновный приобретает нужные ему данные в любой форме (устной, документальной, иной), пообещав или передав незаконное вознаграждение обладающему тайной лицу. Если при этом совершается подкуп лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческой или иной организации независимо от формы собственности или в некоммерческой организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением, виновный дополнительно может быть привлечен к уголовной ответственности за коммерческий подкуп по ч. 1 ст. 204 УК. Если совершен подкуп должностного лица, виновный, кроме ч. 1 ст. 183 УК, привлекается к ответственности по ст. 291 УК за дачу взятки.

Угроза (как способ собирания сведений) в составе трактуется достаточно широко. Это может быть угроза насилием, уничтожением или повреждением имущества, разглашением сведений, позорящих лицо, допущенное к тайне, или его близких, или сведений, которые эти лица хотят сохранить в тайне.

К числу иных незаконных способов могут быть отнесены, например, использование прослушивающих и других подобных средств, похищение не документов, а самой информации путем незаконного ознакомления с нею в компьютерной системе, в документах и т.д.; применение насилия, которое требует дополнительной квалификации по соответствующим статьям УК.

Объективная сторона состава, предусмотренного ч. 1 ст. 183 УК, носит сложный характер: она обязательно включает в себя один из указанных способов и собирание информации (завла­дение ею). Если виновный не успел получить сведения, составляющие коммерческую или банковскую тайну, а лишь применил незаконный способ (например, угрожал убийством банковскому клерку), его действия расцениваются как покушение на преступление – по ст. 30 и ч. 1 ст. 183 УК.

Преступление окончено, когда виновный, применив незаконный способ, завладел сведениями, составляющими коммерческую или банковскую тайну. Состав формальный.

Субъективная сторона преступления, предусмотренного в ч. 1 ст. 183 УК, выражается только в прямом умысле.

Обязательным элементом субъективной стороны здесь выступает специальная цель собирания сведений – цель их разглашения либо незаконного использования. Под разглашением следует понимать передачу сведений хотя бы одному лицу, не допущенному к обладанию тайной, предание их огласке. По составу не требуется, чтобы цель разглашения сведений была достигнута. Если же разглашение коммерческой или банковской тайны все же произошло, квалификация содеянного не меняется, а факт предания сведений огласке учитывается при назначении наказания в рамках санкции ч. 1 ст. 183 УК.

Незаконное использование сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, состоит в распоряжении этими сведениями любым способом – в их продаже, обмене на другую информацию или материальные ценности, применении сведений по прямому назначению – для производства каких-либо товаров; для корректировки своих действий при заключении договора с владельцем тайны и т.д.

Цель незаконного использования сведений альтернативна цели их разглашения; ее реального достижения для квалификации также не требуется. Обе цели лицо может преследовать одновременно.

Субъектом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 183 УК, является любое лицо, достигшее 16 лет, не допущенное на законных основаниях к обладанию тайной. В том числе им может быть индивидуальный предприниматель и представитель юридических лиц.

Объективная сторона преступления, предусмотренного в ч. 2 ст. 183 УК, сформулирована как у материального состава и включает в себя действие, которое может быть выражено в незаконном разглашении или использовании сведений, содержащих коммерческую или банковскую тайну, без согласия их владельца, последствие в виде крупного ущерба и причинную связь между первым и вторым.

Понятия разглашения сведений и их использования были даны выше. Они являются незаконными, если владелец тайны не давал на это согласия и отсутствовали оговоренные в законе и других нормативных актах основания для передачи конфиденциальных сведений уполномоченным на то лицам (напри­мер, правоохранительным органам).

Преступление окончено с момента причинения вреда правоохраняемым интересам.

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 183 УК, характеризуется прямым и косвенным умыслом.

Обязательным признаком субъективной стороны выступает специальный мотив – корыстная или иная личная заинтересованность. Корыстная заинтересованность может быть связана с получением лицом незаконного вознаграждения. Его действия в этом случае могут быть дополнительно расценены как коммерческий подкуп или получение взятки. Незаконное вознаграждение может состоять также в получении лицом дополнительной прибыли от предпринимательской деятельности.

Иная личная заинтересованность представлена стремлением получить взаимную услугу, продвинуться по службе, отомстить и т.п.

Субъект преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 183 УК, – специальный. Им могут быть только лица, на законном основании допущенные к обладанию коммерческой или банковской тайной (руководители коммерческой или иной организации, банкиры, работники налоговой службы, налоговой полиции, правоохранительных, таможенных и иных органов).

Дата добавления: 2015-05-10