Техніко-економічні показники виробництва

Розрахунок повної собівартості виготовленої продукції

Розрахунок цехових витрат

Розрахунок затрат на утримання і експлуатацію обладнання

Таблиця 4.18

Найменування статей затрат	Обгрунтування або розрахунок затрат	Річна сума затрат, грн.
1.Заробітня плата допоміжних робітників по обслуговуванню обладнання	Табл. 4.14 гр.5 п.3	128 407,93
2.Відрахування у фонд соц.. страхування на випадок тимчасової втрати праці	2,9/100 ∙ п.1 табл 4.18	3 723,83
3. Страхування від нещасних випадків	2,62/100 ∙ п.1 табл 4.18	3 364,29
4.Відрахування в пенсійний фонд	32/100 ∙ п.1 табл 4.18	41 090,54
5.Страхування у випадку безробіття	1,9/100 ∙ п.1 табл 4.18	2 439,75
6.Амортизаційні відрахування по обладнанню	Табл. 4.17 гр.6	393 326,1
7.Поточний ремонт обладнання	50/100 ∙ п.6 табл 4.18	196 663,05
8.Витрати на силову електроенергію	Табл. 4.16 гр.6	1 300,54
9. Витрати на утримання внутрішньо це-хового обладнання і транспорту.	2,1 ∙ річну програму	10 200,96
10.Вартість відшкодування малоцінних інструментів	95,8 ∙ число робітників (без АУП)	1 724,4
Всього		782 241,4
11. Інші невраховані витрати	10 % від суми	78 224,14
Всього витрати на експлуатацію і утримання обладнання		860 465,54

Таблиця 4.19

Найменування статей затрат	Обгрунтування або розрахунок затрат	Річна сума затрат, грн.
1.Заробітня плата адмінуправлінського персоналу	Табл. 4.14 гр.5 п.4	310 593,36
2.Страхування на випадок тимчасової втрати праці	2,9/100 ∙ п.1 табл 4.19	9 007,2
3. Страхування від нещасних випадків	2,62/100 ∙ п.1 табл 4.19	8 137,55
4.Відрахування в пенсійний фонд	32/100 ∙ п.1 табл 4.19	99 389,88
5.Страхування у випадку безробіття	1,9/100 ∙ п.1 табл 4.19	5 901,27
6.Амортизаційні відрахування по будівлі цеху	Табл. 4.17 гр.6	91 804,24
7. Утримання будівель і споруд	50/100 ∙ п.6 табл 4.19	45 902,12
8.Поточний ремонт будівель і споруд	70/100 ∙ п.6 табл 4.19	64 262,97
9. Витрати на охорону праці і техніку безпеки	300 ∙ число робітників	6 600
10.Збитки від псування матеріальних цінностей, які зберігаються в цеху	По факту
11.Збитки від простоїв	По факту
12. Витрати по виробничих травмах	По факту
Всього		641 598,6

Таблиця 4.20

Статті затрат собівартості	Обгрунтування або розрахунок затрат	Річна сума затрат, грн.	Структура затрат, відсотки
1.Сировина і матеріали	Табл 4.15 гр.7	5 832 156	60,39
2.Покупні вироби і напів-фабрикати	1/100 ∙ п.1	58 321,56	0,6
3.Допоміжні матеріали	3/100 ∙ п.1	174 964,68	1,81
4. Витрати на технологічні потреби і електроенергію	Табл. 4.16 п.6	300 920	3,12
5.Основна і додаткова зарплата вироб. робітників	Табл. 4.14 гр.5 (п1+п2)	530 251,94	5,49
6.Відрахування в пенсійний фонд	32/100 ∙ п.5	169 680,62	1,76
7.Відрахування на соц.. страх у випадку втрати працездат.	2,9/100 ∙ п.5	15 377,3	0,16
8.Страхування від нещасних випадків на виробництві	2,62/100 ∙ п.5	13 892,6	0,14
9. Відрахування у соц.. страх у випадку безробіття	1,9/100 ∙ п.5	10 074,79	0,1
10. Витрати на утримання і експлуатацію обладнання	Табл.4.18 гр.3	860 465,54	8,91
11.Цехові витрати	Табл.4.19 гр.3	641 598,6	6,64
Всього цехова собівартість		8 607 703,63	89,13
12.Загальнозаводські витрати	8/100 від суми 1	688 616,29	7,13
13.Інші виробничі витрати	2/100 від суми 1	172 154,07	1,78
Всього виробничі витрати		9 468 474	98,04
14.Невиробничі витрати	2/100 від суми 2	189 369,48	1,96
15.Повна собівартість річно-го випуску продукції		9 657 843,48

Таблиця 4.21

Назва показника	Одиниці виміру	Обгрунтування або розрахунок	Розмір затрат,.грн.
1.Вартість будівництва формувального цеху	грн	Табл.4.3.1 гр.5	8 315 610
2.Річний випуск продукції:
А) м збірного залізобетону	м	Табл.4.4 гр.6	303 600
Б) в штуках готового виробу	шт.	Табл.4.4 гр.6	10 120
В) готова продукція в договірних цінах	грн	Табл.4.4 гр.8	12 981 940
3. Чисельність пром..-виробн. Персоналу:
А) всього	Чол
Б) всього лише робітників	Чол.
4.Річний фонд оплати праці:
А) всього	грн	Табл.4.14 гр.5	969 253
Б) в тому числі робітників	грн	Табл.4.14 гр.5 1+2+3	658 660
5.Річна виробітка на одиницю продукції продукції:
А) по вартості продукції в договірних цінах	грн	п.2в/п.3.а	590,09
Б) по вартості продукції в натуральних одиницях	м	п.2а/п.3.а	13 800
В) по вартості продукції в штуках	Грн.	п.2.б/п.3.а
6.Середньорічна зарплата одного працівника	Грн.	п.4а/п.3.а	44 056,95
7.Повна собівартість річного випуску продукції	грн	Табл.4.20 гр.3	9 657 843,48
8. Річна сума прибутку	грн	п.2.в – п.7	3 324 096,52
9.Строк окупності капітальних вкладів	рік	п.1/п.8	2,5
10.Коефіцієнт ефективності капітальних вкладів		1/п.9	0,4
11.Середньорічний норматив обігових коштів	грн	п.2.в ∙ 0,15	1 981 940,29
12. Рентабельність	%	п.8/п.7 ∙ 100

Як видно із техніко-економічних показників щорічно від реалізації продукції проектую чого цеху отримуватись 3 324 тисяч гривень прибутку за рахунок якого затрати на будівництво цеху окупляться за 2,5 роки, при коефіцієнті економічної ефективності К = 0,4

Це доводить, що затрати на будівництво формувального цеху запроектовані економічно доцільно.

Для більш точних розрахунків економічної ефективності здійснено формування інвестиційного плану та розрахунок грошових потоків з врахуванням поступового введення потужностей виробництва.

Дата добавления: 2015-05-22