Вопросы к экзамену. Материально-техническое обеспечение учебной дисциплины

Шеховцева Е.В.

Нагорянский О.М.

НАЛОГОВОЕ ПРАВО

Материально-техническое обеспечение учебной дисциплины

Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы

Программное обеспечение

37. Контролирующие и обучающие задания по учебной дисциплине.

38. Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

39. Справочно-правовая система «Гарант».

1. Доска.

2. Проектор.

3. Книжный фонд библиотеки.

4. Информационные стенды по учебной дисциплине.

Для эффективного усвоения материала и качественного выполнения практических работ используются наглядные пособия – плакаты по тематике, соответствующей темам практических работ, а также электронные версии тем, проецируемые на экран аудитории с помощью мультимедиа, а также презентация занятий в электронном виде на магнитных дисках (для мультимедиа), видеофильмы.

СОДЕРЖАНИЕ

	Цели и задачи освоения учебной дисциплины
	Место учебной дисциплины в структуре ООП ВПО
	Компетенции обучающегося, сформулированные в результате изучения учебной дисциплины
	Объем учебной дисциплины и виды учебной работы
	Содержание учебной дисциплины
	Рекомендуемые образовательные технологии
	Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы обучающихся. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения учебной дисциплины
	Учебно-методическое и информационное обеспечение учебной дисциплины
	Материально-техническое обеспечение учебной дисциплины

^[1] При разработке рабочей программы учебной дисциплины образовательное учреждение вправе использовать учебные издания, имеющиеся в библиотеке.

1. НК РФ – новый этап развития налогового права в России.

2. Понятие, признаки и функции налога.

3. Классификация налогов.

4. Элементы закона о налоге.

5. Предмет, метод и система налогового права в РФ.

6. Понятие налоговой системы РФ, ее звенья.

7. Элементы налогового правоотношения.

8. Предмет и метод налогового права.

9. Место налогового права в системе отраслей российского права.

10. Основные формы защиты налогового правоотношения.

11. Субъекты налогового правоотношения. Принцип резиденства.

12. Принципы взимания налогов на территории РФ.

13. Источники налогового права. Налоговое законодательство РФ.

14. Права налогоплательщиков. Право на рассрочку, отсрочки и инвестиционный налоговый кредит.

15. Обязанности налогоплательщика. Обязанность подать налоговую декларацию.

16. Права налоговых органов. Право проводить налоговую проверку.

17. Обязанности налоговых органов. Обязанность обеспечивать сохранность налоговой тайны.

18. Понятие исчисления налога и основные его этапы.

19. Порядок уплаты налога.

20. Налоговые органы (понятие налоговых органов, их функция, особенности полномочий).

21. Таможенные органы, их функции и особенности их полномочий в сфере налогового права.

22. Права и обязанности налоговых агентов.

23. Взаимозависимые лица: правовой статус в налоговых правоотношениях.

24. Понятие и субъекты налоговых правонарушений.

25. Административные правонарушения в налоговой сфере.

26. Процедура выемки документов при проведении налоговой проверки.

27. Особенности уголовной ответственности в налоговой сфере: общая характеристика налоговых преступлений.

28. Основания освобождения налогоплательщика от налоговой ответственности.

29. Обстоятельства отягчающие и смягчающие ответственность по НК РФ.

30. Штраф и пеня: правовая природа платежей.

31. Понятие и виды специальных налоговых режимов.

32. Общая характеристика УСН.

33. ЕНВД в системе налогообложения малого бизнеса.

34. Единый сельскохозяйственный налог.

35. Общий режим налогообложения.

36. Общая характеристика федеральных налогов.

37. Налог на добавленную стоимость: плательщики, ставки, счет-фактура.

38. НДС: порядок уплаты, налоговая декларация.

39. Налог на прибыль предприятий: плательщики, льготы, ставки.

40. ЕСН: общая характеристика.

41. Акцизы: общая характеристика.

42. Налог на доходы с физических лиц: плательщики, ставки, налоговая декларация.

43. Вычеты по НДФЛ.

44. Декларация по НДФЛ.

45. Государственная пошлина.

46. Общая характеристика налогов субъектов РФ.

47. Налог на имущество организаций: общая характеристика.

48. Транспортный налог: плательщики, льготы, порядок уплаты.

49. Общая характеристика местных налогов.

50. Земельный налог: общая характеристика.

51. Налог на имущество физических лиц: плательщики, льготы, порядок уплаты.

52. Таможенная пошлина и таможенные сборы.

53. Налог на имущество, переходящее в порядке наследования и дарения.

54. Налоговая база. Порядок определения налоговой базы.

55. Налоговая ставка, зачисляемая в федеральный бюджет, в бюджет субъектов Российской Федерации и местные бюджеты.

56. Экологические сборы.

57. Налоговая амнистия: понятие, порядок проведения.

58. Налог на добычу полезных ископаемых.

59. Налогообложение прибыли и доходов иностранных юридических лиц.

60. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения).

Дата добавления: 2015-05-31