Примерный перечень вопросов к зачету (экзамену) по всей дисциплине

1. Налоги и сборы: понятие, признаки, отличительные черты

2. Порядок установления налогов и сборов

3. Виды налогов и сборов

4. Функции налогов

5. Налоговая политика государства

6. Эволюция налогообложения в России

7. Налоговая система России

8. Основные тенденции реформирования действующего налогового законодательства России. Последние изменения законодательства о налогах и сборах.

9. Понятие и место налогового права в системе права России.

10. Предмет налогового права

11. Метод налогового права

12. Система налогового права

13. Источники налогового права

14. Признание нормативного правового акта не соответствующему Налоговому кодексу РФ: условия, порядок признания, правовые последствия

15. Действие налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц

16. Принципы налогового права

17. Юридический состав налога

18. Налоговый кодекс РФ

19. Налоговые правоотношения: понятие и состав

20. Субъекты налоговых правоотношений

21. Права и обязанности налоговых органов

22. Права и обязанности налогоплательщиков

23. Налоговые агенты: правовой статус

24. Понятие, условия возникновения, прекращения и исполнения налогового обязательства

25. Сроки в налоговых обязательствах

26. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов

27. Принудительное исполнение налогового обязательства

28. Институт представительства в налоговых правоотношениях

29. Налоговые льготы в российском и зарубежном законодательстве

30. Отсрочка и рассрочка уплаты налога по налоговому законодательству России

31. Инвестиционный налоговый кредит

32. Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных налогов

33. Налоговая отчетность. Общие положения о налоговой декларации и расчете авансового платежа.

34. Налоговая декларация. Уточненная налоговая декларация и последствия ее предоставления.

35. Налоговая тайна

36. Общая характеристика налогового контроля

37. Субъект, объект и предмет налогового контроля

38. Формы и методы налогового контроля

39. Документы налогового контроля: решение, справка, акт

40. Виды налогового контроля

41. Права и обязанности сотрудников органов внутренних дел при проведении выездных налоговых проверок

42. Выездная налоговая проверка

43. Камеральная налоговая проверка

44. Встречная налоговая проверка

45. Выемка документов

46. Осмотр помещений, территорий налогоплательщика

47. Участие понятых, переводчика, специалиста, эксперта в налоговых правоотношениях

48. Понятие налогового правонарушения и налогового преступления

49. Виды налоговых правонарушений и преступлений

50. Состав налогового правонарушения

51. Общие положения ответственности за нарушение налогового законодательства

52. Порядок привлечения к налоговой ответственности

53. Обстоятельства, исключающие привлечение лица к налоговой ответственности, смягчающие ответственность и отягчающие ответственность

54. Налоговые санкции

55. Порядок взыскания налоговых санкций

56. Ответственность за нарушение порядка постановки на учет в налоговом органе

57. Ответственность за нарушение срока представления сведений об открытии и закрытии счета в банке

58. Ответственность за непредставление налоговой декларации

59. Ответственность за нарушение установленного способа представления налоговой декларации (расчета)

60. Ответственность за грубое нарушение правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения

61. Ответственность за неуплату или неполную уплату сумм налога (сбора)

62. Ответственность за невыполнение налоговым агентом обязанности по удержанию и (или) перечислению налогов

63. Ответственность за несоблюдение порядка владения, пользования и (или) распоряжения имуществом, на которое наложен арест или в отношении которого налоговым органом приняты обеспечительные меры в виде залога

64. Ответственность за непредставление налоговому органу сведений, необходимых для осуществления налогового контроля

65. Ответственность свидетеля

66. Ответственность за отказ эксперта, переводчика или специалиста от участия в проведении налоговой проверки, дача заведомо ложного заключения или осуществление заведомо ложного перевода

67. Ответственность за неправомерное несообщение сведений налоговому органу

68. Ответственность за нарушение порядка регистрации объектов игорного бизнеса

69. Ответственность банков за совершение налоговых правонарушений

70. Способы защиты прав налогоплательщиков. Порядок обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц

71. Ответственность налоговых органов, органов внутренних дел

72. Общие положения налогообложения юридических лиц

73. Правовая характеристика налога на добавленную стоимость

74. Правовая характеристика налога на прибыль организаций

75. Правовая характеристика акцизов

76. Правовая характеристика налога на имущество организаций

77. Правовая характеристика налога на доходы физических лиц

78. Правовая характеристика налога на имущество физических лиц

79. Правовая характеристика транспортного налога

80. Правовая характеристика налога на игорный бизнес

81. Правовая характеристика государственной пошлины

82. Общие положения природоресурсного налогообложения

83. Правовая характеристика земельного налога

84. Правовая характеристика водного налога

85. Правовая характеристика сборов за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

86. Правовая характеристика налога на добычу полезных ископаемых

87. Правовая характеристика единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности

88. Правовая характеристика упрощенной системы налогообложения

89. Правовая характеристика единого сельскохозяйственного налога

90. Общие положения местных налогов и сборов

91. Налоговая политика в зарубежных странах

92. Основные налоги, взимаемые с организаций в зарубежных странах

93. Основные налоги, взимаемые с физических лиц в зарубежных странах

94. Основные налоги на потребление в зарубежных странах

95. Налогообложение капитала, собственности, имущества в зарубежных странах

Дата добавления: 2015-05-31