Правовые основы МО расчётов

Есть 2 подхода:

- расчёты в свободно конвертируемой валюте (СКВ). СКВ: сама возможность физического обмена без ограничений, чем регулируется курс - рыночный механизм (он может быть разный), либо устанавливается государством. Доллар США регулируется рыночным механизмом. Есть монетарный регулятор, который устанавливает курс, хотя он зависит от конъюнктуры рынка. Этот курс существенно отличается от реального курса, а он выражается в ППС денег. Рубль СССР тоже регулировался. От реального курса он различался в 6 раз, официальный курс был 60 копеек, а на чёрном рынке давали 4-6 рублей.

- расчёт по клиринговой системе. По сути, представляет собой расчёт взаимных требований в аналогичной валюте. Мы каждый раз продаём валюту. В клиринговой системе валюта не продаётся, ищется встречное требование.

Субъекты расчётных отношений – покупатель, продавец, банки. Количество банков может меняться, максимума нет.

Форма МО расчётов – условие платежа, обладающее специфическими особенностями в отношении порядка зачисления средств на счёт кредитора, вида используемых платёжных документов и вида документооборота. В практике получили распространение 2 вида операций – документарные и недокументарные. Условия – немедленный платёж, платёж с рассрочкой и авансовый платёж.

Документарные операции – расчёт через аккредитив и расчёт через инкассо. Аккредитив – банк является посредником между покупателем и продавцом, который осуществляет платёж только после того, как ему предоставят документ. Банк просто перечисляет на счёт получателя денежные средства. Аккредитив бывает разных видов: покрытый (списание денежных средств со счёта клиента и перечисление их на счёт исполняющего банка) и не покрытый. Италия поставляет в РФ 10 автобусов. В РФ расчёт в банке ВТБ, у итальянцев счёта в ЮниКредите. РФ должны выставить аккредитив. Мы идём в ВТБ, просим аккредитив. Мы перечисляем деньги в ЮниКредит, он не кредитует, пока ему не предоставят документ о передаче автобусов, потом он перечисляет деньги. Непокрытый – деньги с клиента не списываются, но банк обязуется их списать, если другой банк сделает запрос. Есть безотзывный и отзывный аккредитив. Отзывный – его можно отозвать. Безотзывный – нет возможности аннулирования аккредитива до определённого срока. Есть ещё переводный и непереводный.

Инкассо – это намного реже встречающийся способ расчётов. Банк по поручению экспортёра получает платёж от импортёра. Инкассо применяется при платеже в рассрочку. Банк автоматически списывает деньги в нужный момент.

Важный документ – Унифицированные правила по инкассо 1995 года.

Недокументарные платежи – платежи через счёт. Это непосредственно банковский перевод. Есть переводитель, банк переводителя, получатель.

Банковская гарантия – это способ обеспечения исполнения обязательств. Как можно заставить кого-то это обязательство исполнить. Если ваш контрагент в вас не уверен, то ваш банк за вас заплатит, но потом он и разберётся с вами. 3 категории: по первому требованию, условные с документарными доказательствами, условные без доказательств. Есть попытка взыскать с клиента. Продавец должен предоставить банку письма, где он требовал с покупателя заплатить.

Вексель – это ничем не обусловленное документарное денежное обязательство. Это ценная бумага, в соответствии с которой одна сторона – векселедатель – обязуется передать или оплатить другой стороне – векселеполучателю – уплатить указанную в векселе сумму денег. Есть Женевская вексельная Конвенция 1930 года. Она регулирует формы реквизита, оплату векселей. Есть вексельное право. Вы составляете бумагу, которая составляется в соответствии с правилами. Там указана сумма денег. Она кому-то отдаётся. Вы можете купить товар за вексель. Модно продать вексель. Вы можете дать займ по векселю. Вы приходите к лицо, написавшему этот вексель. Вексель может иметь срок. Он может не заплатить, если вексель составлен с ошибками. Или если он испорчен. Или если он поддельный. Вексель не связан с той сделкой, по которой он был выдан. Если у вас есть вексель, то он должен быть погашен.

Виды векселей:

- простой

- переводной

Простой – я выписал его вам, и только вы можете получить деньги.

Переводной – я выдал вексель вам, и он может гулять бесконечно, можете отдать его соседу–алкашу.

МО переводной вексель – Конвенция МО переводных векселях и МО простых векселях 1988 года. Принята Ген. Ассамблеей ООН.

Ремитент и трассант – участники переводного векселя. Ремитент – тот, кто должен получить деньги по переводному векселю.

Индоссамент – передаточная надпись. «Платите по приказу». Мне выдали вексель, и я хочу, чтобы вы заплатили соседу. Это надпись на обратной стороне.

Аваль – вексельное поручительство. Бумага может быть обеспечена. Вы выдали вексель своему соседу, а он так вам доверяет, что пишет на векселе, что на вас можно поручиться, но если к вам придут, и у вас нет денег, то тогда деньги будут выбивать с вашего соседа.

Некоторые считают, что вексель должен быть составлен на соответствующем бланке. В РФ нет обязательные требований к бланку векселя.

Платёж по векселю должен быть выражен в валюте, в которой он выражен. Но иногда законодательство диктует свои правила.

Векселя бывают доходными и бездоходными. Доходные – дисконтные, процентные и купонные. В РФ – только дисконтные и процентные. Дисконтные – продаются с дисконтом. Вексель выдается в оплату суммы меньше номинала. Или вы купили вексель за 100 000 $ с процентами и через год получили ещё 10 %. Купонные – смесь векселя и облигации, купонный доход. Если вы не погасили вексель, вы отстригаете купон и получаете доход по векселю. В РФ такого нет.

Дата добавления: 2015-05-31