Статья 119. Оставление в опасности 19 страница

Статья 193. Легализация денежных средств или иного
имущества, приобретенного незаконным путем

1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем, а равно использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности —
наказываются штрафом в размере от пятисот до семисот месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до ста месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух месяцев либо без такового.
2. Те же деяния, совершенные:
а) группой лиц по предварительному сговору;
б) неоднократно;
в) лицом с использованием своего служебного положения, —
наказываются лишением свободы на срок до пяти лет с конфискацией имущества или без таковой.
3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные:
а) лицом, уполномоченным на выполнение государственных функций, либо приравненным к нему лицом, если они сопряжены с использованием им своего служебного положения;
б) организованной группой;
в) преступным сообществом (преступной организацией) или в крупных размерах,-
наказываются лишением свободы на срок от трех до семи лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до трех лет, а в случаях, предусмотренных пунктом а), - до семи лет с конфискацией имущества или без таковой.
Примечание.
1. Крупным размером в настоящей статье признается совершение сделки или использование денежных средств или другого имущества на сумму, превышающую десять тысяч месячных расчетных показателей.
2. Лицо, добровольно заявившее о готовящейся либо совершенной легализации денежных средств или имущества, приобретенного незаконным путем, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится состав преступлений, предусмотренных частями второй и третьей настоящей статьи, или иного преступления.

Общественная опасность преступления выражается в профессионализме обхождения уголовного закона и причинении ущерба, то есть вреда от деяний преступного характера. Сложно определить степень общественной опасности «основного» и «второстепенного» преступления, ведь под «основным» преступлением понимается первое противоправное деяние, т.е. само приобретение денег или иного имущества, а под «второстепенным» понимается второе противоправное деяние, т.е. сама легализация. Вред, который причиняется общественным отношениям, обеспечивающим легальную экономическую деятельность, заключается в нарушении принципа равноправия субъектов экономической деятельности, в подрыве основ честного предпринимательства, основанного на законе, в нарушении функции денег, как средства поддержания баланса между мерой труда и мерой потребления, в создании неконтролируемых денежных и иных имущественных фондов, которые потенциально используются во вред обществу.
Легализация денег или иного имущества, добытых незаконным путем - это так называемое «отмывание денег». Легальный бизнес зачастую используется лишь для прикрытия крупномасштабных противоправных сделок, незаконных переводов громадных денежных средств за границу, других форм отмывания денег, нажитых незаконным путем. Противодействие легализации преступных доходов является одним из важных условий борьбы с организованной преступностью. И хотя легализация денег осуществляется также отдельными лицами, не входящими в преступные группы, именно организованная преступность использует наиболее социально опасные способы получения прибыли: торговля наркотиками, оружием, вымогательство, фальшивомонетничество, игорный и порнобизнес. С экономической точки зрения задача «отмывки» состоит в том, чтобы внедрить нелегальные фонды и капиталы в легальную экономику.
8 ноября 1990 г. государствами-членами Совета Европы была принята европейская Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности. Согласно этой Конвенции эти государства обязаны принять законодательные меры, чтобы квалифицировать как преступления следующие действия, направленные против «отмывания денег»:
а) конверсия или передача материальных ценностей, о которых тот, кто этим занимается, знает, что эти материальные ценности составляют доход от преступления, с целью скрыть незаконное происхождение данных материальных ценностей или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения, избежать юридических последствий этих деяний;
б) утаивание или искажение природы происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности материальных ценностей или соотносимых с ними прав, когда нарушителю известно, что эти материальные ценности представляют собой доход, полученный преступным путем;
в) приобретение, владение или использование материальных ценностей, о которых тот, кто их приобретает либо владеет, либо пользуется ими, знает в момент их получения, что они являются доходами, добытыми преступным путем.
В соответствии с вышеназванной Конвенцией термин «доходы» обозначает любую материальную выгоду, полученную в результате совершения преступления. Термин «имущество» охватывает имущество любого вида, вещественное или невещественное, движимое или недвижимое, а также юридические документы или бумаги, свидетельствующие о праве на такое имущество или долю о нем.
К объекту относятся финансово-кредитные отношения, обеспечивающие легальный оборот имущества и денежное обращение.
Предметом преступления являются денежные средства (деньги), к которым, исходя из смысла ст. ст. 115 и 127 Гражданского кодекса РК, относятся национальная валюта (тенге) и иностранная валюта, а также иное имущество, приобретенное заведомо незаконным путем.
Понятие «имущество» содержится в ст. 115 ГК РК. К нему относятся не только вещи, деньги, ценные бумаги, но и имущественные права.
К иному имуществу относятся: ценные бумаги, земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты, воздушные и морские суда внутреннего плавания, космические и иные объекты, отнесенные гражданским законодательством к недвижимым вещам; движимые вещи (ч. 3 ст. 117 ГК РК); имущественные права (ст. 474 ГК РК); право плательщика на выкуп постоянной ренты (ст. 526 ГК РК); право на арендную плату (ст. 546 ГК РК); право на возмещение вреда (ст. 917 ГК РК).
Не является предметом рассматриваемого преступления предметы, изъятые из гражданского оборота (оружие, наркотики и т. д.).
Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 193 УК РК, слагается из следующих действий, каждое из которых образует состав этого преступления:
совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными заведомо незаконным путем;
совершение финансовых операций и других сделок с имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем;
использование денежных средств, приобретенных заведомо незаконным путем для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности;
использование имущества, приобретенного заведомо незаконным путем для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.
Под легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем следует понимать любую форму выпуска в обращение полученных заведомо незаконным путем неподдельных денег или иного в действительности существующего имущества с официальным приданием им статуса имущества, законно находящегося в обороте.
Одной из наиболее удачных попыток определить понятие «отмывания» денег была предпринята Венской Конвенцией ООН от 19 декабря 1988 г. Под «отмыванием» в ней понимаются различные виды манипуляций с деньгами и имуществом, полученным в результате правонарушений. «Грязные» деньги и незаконные доходы тем самым идентифицируются с имуществом, приобретенным на законном основании. «Грязные» деньги получаются от незаконного оборота наркотиков, похищения людей и укрывательства от налогов предприятий металлургической отрасли и нефтяного бизнеса. Для того, чтобы «отмыть» деньги или иное имущество, добытое преступным путем, необходимо располагать определенными профессиональными навыками, навыками бухгалтерских знаний, знаний налогового законодательства и т.д. Часто для прикрытия нелегальной деятельности используют легальный бизнес, фирмы-однодневки, посредством которых «отмывают» капиталы. С точки зрения экономики, задача «отмывки» денег или иного имущества, добытого незаконным путем, заключается в профессиональном введении нелегальных капиталов в легальную экономику.
В соответствии с Законом РК «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 г. (с посл. изм. и доп.) под совершением финансовых операций с денежными средствами понимается совершение любых указанных в ст. 30 операций, связанных с движением денег: прием депозитов, кассовые, переводные, ссудные, трастовые, сейфовые, обменные и тому подобные операции.
Под совершением финансовых операций понимаются такие операции банка и организаций, занимающихся отдельными видами банковских операций, как открытие и ведение банковских счетов с использованием приобретенных незаконным путем денежных средств, выступающих инструментом осуществления платежей за работы, услуги, товары, а также приобретение на них ценных бумаг.
Сделками, в соответствии со ст. 147 Гражданского кодекса РК, признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.
Совершение сделок с имуществом предполагает заключение любых гражданско-правовых договоров: купли-продажи, обмена, дарения, наследования и т. д.
При совершении иных сделок, посредством использования денежных средств или иного имущества, допускаются действия, направленные на совершение таковых в гражданском обороте: мена, купля-продажа, дарение, аренда и т.д.
Использование денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности выражается в задействовании указанных средств в качестве первоначального, текущего капитала в процессе занятия предпринимательской или иной экономической деятельностью.
Деяния, предусмотренные ст. 193 УК, следует считать оконченными не только при завершении операций с денежными средствами для решения определенной экономической задачи, но и при любом перемещении указанных средств, в том числе в ходе осуществления сделки, если целью перемещения является отмывание незаконно приобретенного имущества.
Верховный Суд РК в вышеназванном Нормативном постановлении от 18 июня 2004 г. в п.10 отмечает, что основанием наступления уголовной ответственности по ст. 193 УК является факт легализации денежных средств или иного имущества, полученных только от запрещенных видов деятельности (контрабанда, незаконная торговля оружием, наркотическими средствами, хищением, уклонением от уплаты налога и др.). В случае установления факта легализации денежных средств или иного имущества, полученных заведомо незаконным путем, виновное лицо должно нести уголовную ответственность по совокупности преступлений: по ст. 193 УК и соответствующей норме уголовного закона, предусматривающей ответственность за незаконное приобретение этих средств или имущества.
Субъектом преступления может быть любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Ответственность несут лица, в чьем фактическом распоряжении находятся денежные средства или иное имущество, приобретенное незаконным путем. Лица же, умышленно оказывающие помощь в легализации, например, нотариусы, работники Центра по регистрации недвижимого (движимого) имущества, работники ломбарда, являются пособниками либо членами преступной группы (в зависимости от формы соучастия). К числу субъектов преступления следует отнести и тех лиц, которые непосредственно используют приобретенное незаконным путем имущество, совершают с ним сделки, финансовые операции, то есть в чьем фактическом распоряжении находятся указанные денежные средства.
Ссубъективной стороны анализируемое преступление характеризуется виной в форме прямого умысла, то есть виновный сознает, что «отмывает», легализует указанные средства, приобретенные незаконным путем, предвидит, что в результате совершения им финансовых операций или иных сделок приобретенные заведомо незаконным путем имущество или денежные средства будут легализованы, и желает такой легализации. Недопустимо освобождение от уголовной ответственности лиц, главной целью которых является получение прибыли, полученной незаконным путем. Термин «заведомо» означает осознание виновным того факта, что приобретаемое или сбываемое им имущество было добыто преступным путем. Безразличное отношение к происхождению используемых ими денежных средств, о незаконности которых они осведомлены, является проявлением косвенного умысла. Целью этого преступления может быть не только сокрытие источника незаконно добытых денег или иного имущества и их легализация, но и получение новых доходов от этой деятельности.Мотивы и цели для квалификации данного преступления значения не имеют.
Квалифицирующими признаками в рассматриваемом преступлении являются следующие:
а) совершение данного преступления группой лиц по предварительному сговору;
б) неоднократно;
в) лицом с использованием своего служебного положения.
При совершении финансовой операции или другой сделки по п. «а» ч. 2 ст. 193 УК РК следует квалифицировать действия виновных лиц, в которой принимают участие два и более лица, заранее (то есть до начала) договорившиеся о совместном ее совершении, осознававшие незаконность приобретения в такой операции (сделке) денежных средств или иного имущества.
В случае, когда лишь один из участников рассматриваемой финансовой операции (или иной сделки) осведомлен о незаконном характере приобретения в такой операции денежных средств или иного имущества, ответственность должна наступать по ч. 1 ст. 193 УК РК. Исходя из определения предварительного сговора группы лиц, содержащегося в ч. 2 ст. 31 УК РК, такой сговор обязательно должен возникнуть до момента совершения соответствующей операции или до заключения иной сделки.
Сговор, возникший между участниками финансовых операций или иной сделки в процессе их совершения, надлежит квалифицировать по ч. 1 ст. 193 УК РК.
Сговор, возникший между участниками финансовой операции или иной сделки, одним из которых является приобретатель имущества до момента незаконного приобретения последним предмета этой операции (сделки), при условии, что такое приобретение является результатом преступления (кражи, мошенничества, присвоения вверенного имущества), одновременно служит признаком соучастия в таком преступлении. Подобные действия следует квалифицировать не только по ч. 2 ст. 193 УК, но и как пособничество в преступлении, в результате которого было приобретено соответствующее имущество.
Неоднократной легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем, будет признаваться в случаях совершения одним лицом как минимум двух финансовых операций (в том числе одной финансовой операции и одной сделки). В соответствии с ч. 3 ст. 11 УК рассматриваемое преступление не может быть признано совершенным неоднократно, если за ранее совершенное преступление лицо было в установленном порядке освобождено от уголовной ответственности, либо судимость за ранее совершенное лицом преступление была погашена или снята или истекли сроки давности привлечения за такое преступление к уголовной ответственности.
Третий квалифицирующий признак выражается в совершении настоящего преступления лицом, с использованием своего служебного положения. К лицу, которое использует свое служебное положение для совершения любого из деяний, предусмотренных ч. 1 ст. 193 УК, следует относить лиц, указанных в примечании к ст. 307 УК «Злоупотребление должностными полномочиями» и лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческой или иной организации, указанных в примечании к ст. 228 УК «Злоупотребление полномочиями», которые кроме общих признаков субъекта преступления наделены служебными полномочиями по отношению к совершаемой финансовой операции или иной сделке (п. «в» ч. 2 ст. 193 УК РК). Представленные служебные полномочия облегчают этим лицам процесс легализации.
Часть 3 настоящей статьипредусматривает ответственность за деяния, указанные в частях первой или второй, но совершенные:
а) лицом, уполномоченным на выполнение государственных функций, либо приравненным к нему лицом, если они сопряжены с использованием им своего служебного положения;
б) организованной группой;
в) преступным сообществом (преступной организацией) или в крупных размерах».
Согласно примечания к ст. 307 УК РК:
1. К лицам, уполномоченным на выполнение государственных функций относятся должностные лица, депутаты Парламента и маслихатов, судьи и все государственные служащие в соответствии с законодательством РК о государственной службе.
2. К лицам, уполномоченным на выполнение государственных функций, приравниваются:
лица, избранные в органы местного самоуправления;
граждане, зарегистрированные в установленном законом порядке в качестве кандидатов в Президенты РК, депутаты Парламента РК и маслихатов, а также в члены выборных органов местного самоуправления;
служащие, постоянно или временно работающие в органах местного самоуправления, оплата труда которых производится из средств государственного бюджета РК;
лица, исполняющие управленческие функции в государственных организациях и организациях, в уставном капитале которых доля государства составляет не менее 35 %.
Таким образом, в п. «а» ч. 3 ст. 193 УК РК законодатель предусмотрел две категории специального субъекта: 1) лицо, уполномоченное на выполнение государственных функций и 2) приравненное к нему лицо.
Преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений. Особенностью этой формы соучастия является то, что взаимосвязь между участниками такой группы должна носить устойчивый характер. Вторым обязательным признаком данной формы соучастия является цель объединения участников этой устойчивой группы для совершения одного или нескольких преступлений. Под устойчивостью следует понимать нахождение в группе не случайных людей, а тех, кто намерен совместно с другими совершать одно или несколько преступлений. Каждому из них участники этой группы доверяют, состав группы стабилен, имеется лидер, которому подчиняются участники группы.
Преступление признается совершенным преступным сообществом (преступной организацией), если оно совершено сплоченной организованной группой (организацией), созданной для совершения тяжких или особо тяжких преступлений, либо объединением нескольких организованных групп, созданных в тех же целях. Сплоченность группы означает не только стабильность ее состава, наличие руководителя, которому подчиняются все другие соучастники, но и длительная связь между соучастниками, взаимная поддержка друг друга, взаимозаменяемость, взаимовыручка. Сплоченность означает высокую степень организованности, соблюдение всеми правил поведения, установленных в преступной организации.
Понятие крупного размера дается в примечании к ст. 193 УК РК, под которым признается совершение сделки или использование денежных средств либо другого имущества на сумму, превышающую десять тысяч месячных расчетных показателей, установленных законодательством РК на момент совершения преступления.
Согласно п. 2 примечания к ст.193 УК, лицо, добровольно заявившее о готовящейся либо совершенной легализации денежных средств или имущества, приобретенного незаконным путем, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится составов преступлений, предусмотренных частями второй и третьей настоящей статьи, или иного преступления.

Статья 194. Незаконное получение и нецелевое
использование кредита

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита, дотаций либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении, финансовом состоянии или залоговом имуществе индивидуального предпринимателя или организации или об иных обстоятельствах, имеющих существенное значение для получения кредита, дотаций, льготных условий кредитования, а равно несообщение банку или иному кредитору информации о возникновении обстоятельств, могущих повлечь прекращение кредитования, дотирования, отмену льгот либо ограничение размеров выделенного кредита или дотаций, если эти деяния причинили крупный ущерб —
наказываются штрафом в размере от двухсот до пятисот месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.
2. Использование государственного целевого кредита либо кредита, выданного под гарантии государства, не по прямому назначению, если это деяние причинило крупный ущерб гражданину, организации или государству, —
наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Общественная опасность незаконного получения и нецелевого использования кредита выражается в том, что в результате его совершения причиняется значительный ущерб экономике нашего государства.
Объектом преступления являются общественные отношения в банковской сфере, которые существуют в области кредитования, т.е. кредитные отношения. Дополнительным объектом преступления выступают имущественные интересы кредиторов.
Предметом преступления по ч. 1 ст. 194 УК РК являются: кредит, дотации либо льготные условия кредитования.
Кредит — предоставление в долг товаров и денег; ссуда денег или товара как капитала на условиях возврата через известное время эквивалента этой суммы плюс определенный процент.
Кредит предоставляется в денежной форме на условиях возвратности, платности и срочности. При условии высокой кредитоспособности и надежности клиента, банк имеет право выдать кредит без его обеспечения (так называемый бланковый кредит). Кредит выдается в национальной и иностранной валюте, наличными деньгами или безналичным платежом.
Дотация — это денежные средства, выдаваемые из государственного бюджета в безвозвратном порядке на покрытие убытков предприятий и организаций, у которых затраты по производству и реализации отдельных видов продукций не покрываются получаемыми доходами, а также на поддержание относительно низких розничных цен на продукцию, реализуемую населению.
Льготные условия кредитования — это льготы, которые предоставляются банком-кредитором по собственному усмотрению в пределах свободы кредитного договора. Предметом соглашения или кредитного договора выступают деньги или денежные обязательства, дотации или льготные условия кредитования. Ими могут быть низкие процентные ставки, долгосрочный кредит (на срок более 5 лет), предоставление кредита без обеспечения залога, поручительства, гарантии, так называемый бланковый кредит.
Объективная сторона незаконного получения кредита, дотаций либо льготных условий кредитования выражается:
в представлении банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении, финансовом состоянии или залоговом имуществе индивидуального предпринимателя или организации;
в представлении банку или иному кредитору заведомо ложных сведений об иных обстоятельствах, имеющих существенное значение для получения кредита, дотаций, льготных условий кредитования;
в несообщении банку или иному кредитору информации о возникновении обстоятельств, могущих повлечь прекращение кредитования, дотирования, отмену льгот либо ограничение размеров выделенного кредита или дотаций, если вышеуказанные деяния причинили крупный ущерб.
Верховный Суд РК в Нормативном постановлении «О некоторых вопросах квалификации преступлений в сфере экономической деятельности» от 18 июня 2004 г. в п.11 дает разъяснение, что при решении вопроса о том, имели ли существенное значение заведомо ложные сведения для получения кредита, дотаций либо льготных условий кредитования, необходимо выяснять, была ли у виновного реальная возможность их получения без предоставления таких ложных сведений на основании других также предоставленных кредитору действительных данных. В случае, когда для предоставления кредита, дотаций либо льготных условий кредитования кредитору были достаточны иные предъявляемые ему неложные сведения, то уголовная ответственность индивидуального предпринимателя или руководителя организации по ст. 194 УК РК не наступает. Действия, предусмотренные ст. 194 УК РК, влекут уголовную ответственность независимо от факта возврата незаконно полученных либо использованных не по прямому назначению кредитных средств.
В данном случае речь идет о том, что виновное лицо не представляет информацию, которую он обязан сообщить банку или иной организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций. Эта информация должна иметь важное значение для продолжения кредитования, дотирования или представления льготных условий кредитования. Например: о наложении ареста на имущество или счета заемщика, о ликвидации организации, которая является гарантом, признание заемщика банкротом и т. п.
Предоставление кредита регулируется гражданским законодательством РК. По кредитному договору кредитор обязуется представлять деньги заемщику в размере и на условиях, оговоренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить вознаграждение. Современная экономика страны характеризуется всесторонней поддержкой государством развития малого предпринимательства, о чем свидетельствует принятие Указа Президента РК, имеющего силу закона «О приоритетных и региональных программах поддержки и развития малого предпринимательства в РК» от 7 июня 1997 г. и Закона РК «О частном предпринимательстве» от 31 января 2006 г.
В соответствии с Законом РК «О банках и банковской деятельности» ссудной операцией является представление денег банком другим лицам на условиях возвратности и платности, обеспеченности и целенаправленности. Принцип возвратности означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды (кредита), должны быть возвращены банку или иному кредитору в установленные (оговоренные в договоре) сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций (принцип срочности). Возвратность кредитов может обеспечиваться неустойкой, залогом, гарантией, поручительством и другими способами, предусмотренными законодательством РК или договором. За предоставление кредита взимается определенная плата в виде процента от кредитной суммы (принцип платности). Банковский кредит всегда выдается на строго определенные цели (принцип целенаправленности).
В целях снижения риска при осуществлении ссудных операций разрабатывается Положение о внутренней кредитной политике банка, утверждаемое его Наблюдательным советом. Этим Положением устанавливаются условия предоставления кредитов. Кредит предоставляется лишь в том случае, если его возвратность и платность могут быть обеспечены хозяйственным положением, финансовым состоянием или имуществом заемщика либо его целевым использованием.
Заведомо ложными сведениями является любая информация, не соответствующая действительности. Данная информация может содержаться в предоставляемых в банк или иную организацию, осуществляющую отдельные виды банковских операций, документах: балансах, бизнес-планах, технических обоснованиях и т. п.;
Заведомо ложные сведения о хозяйственном положении, финансовом состоянии или залоговом имуществе могут быть представлены кредитору до или во время подписания договора, а также после его подписания с целью сокрытия обстоятельств, которые могли бы воспрепятствовать представлению кредита, дотаций, льготных условий кредитования.
Состав, сформулированный законодателем в ч. 1 ст. 194 УК РК, материальный. Преступление признается оконченным, если это деяние причинило «крупный ущерб». В примечании к ст. 189 УК РК дается понятие «крупного ущерба», которое применимо для уголовно-правовых норм, содержащихся в главе 7 Особенной части УК.
Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 194 УК РК, следует отличать от завладения кредитными средствами путем мошенничества (ст. 177 УК РК), поскольку последнее является способом хищения чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием, когда умысел направлен на противоправное и безвозмездное, с корыстной целью изъятие и обращение чужого имущества в свою пользу или в пользу других лиц. При незаконном же получении кредита, дотации или льготных условий кредитования умысел виновного направлен на временное получение кредита либо дотации с последующим, пусть и несвоевременным возвращением кредитору денежных средств или ассигнований, выданных в виде дотации.
Субъект — физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, индивидуальный предприниматель, а также руководитель организации. Понятие индивидуального предпринимателя рассмотрено при анализе преступления, предусмотренного ст.190 УК. Руководитель организации – это первое лицо данной организации, осуществляющее организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции.
Ссубъективной стороны анализируемое преступление характеризуется виной в форме прямого умысла: лицо сознает общественно опасный характер своего деяния, предвидит, что в результате представления заведомо ложных сведений или несообщения информации, которую банк должен знать, оно получит кредит и желает получить кредит, хотя изначально очевидно, что предоставляет информацию о возникновении обстоятельств, могущих повлечь прекращение кредитования, дотирования, отмену льгот либо ограничение размеров выделенного кредита или дотаций.
В части 2 ст. 194 УК РК предусмотрена уголовная ответственность за использование государственного целевого кредита либо кредита, выданного под гарантии государства, не по прямому назначению, если это причинило крупный ущерб гражданину, организации или государству.
Предметом данного преступления является государственный целевой кредит или кредит, выданный под гарантии государства.
Государственный целевой кредит — это ссуда в денежной или натуральной форме, выдаваемая в рамках различных государственных программ, законов или иных подзаконных актов РК. К ним относятся: Закон РК «О кредитовании отраслей агропромышленного комплекса или финансирование государственных мероприятий» от 12 апреля 1993 г.; Постановление Правительства РК «О кредитовании развития малого и среднего бизнеса, фермерских хозяйств, создание рабочих мест» от 12 февраля 1998 г., постановление Правительства РК «О реализации программы кредитования малого предпринимательства в рамках кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития» от 19 сентября 1997 г. и некоторые другие.
Кредитор в этом случае приобретает право контроля за целевым использованием выданного кредита, а заемщик обязан обеспечить ему возможность такого контроля. Незаконное получение целевого кредита (путем предоставления ложных сведений о тех или иных целевых программах — их необходимости, стоимости и т. д.) либо нарушение заемщиком условий целевого использования кредита предоставляет кредитору право требовать достаточного возврата суммы кредита и уплаты причитающихся процентов, а также право отказаться от дальнейшего кредитования.
Кредитом, выданным под гарантию государства, является кредит, по которому Правительство РК обязуется частично или полностью погасить задолженность перед кредитором в случае неуплаты заемщиком причитающейся с него суммы в установленный срок. При этом заемщиком может быть только резидент РК (п. 8 ст. 1). Резиденты РК — это юридические лица, созданные в соответствии с законом РК, с местом нахождения в РК, а также их филиалы и представительства с местом нахождения в РК и за ее пределами (п. 32 ст. 1). Кредит, выданный под гарантию государства, является одним из средств обеспечения возвратности кредита.
Объективная сторона анализируемого преступления выражается в действии — виновное лицо использует кредит не по прямому назначению, что означает использование кредита на цели, не предусмотренные кредитным договором.
Уголовная ответственность по ч. 2 ст. 194 УК РК наступает в случае причинения «крупного ущерба» гражданину, организации или государству, понятие которого дано в примечании к ст. 189 УК РК. Крупный размер ущерба может оцениваться, исходя из конкретных обстоятельств дела, с учетом реального положения кредитора, а также стоимости товара, составляющего кредит.Например, при совершении данного преступления существенно ухудшается экономическое положение банка или иного кредитора.
Субъективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется виной в виде прямого умысла. Индивидуальный предприниматель или руководитель организации сознает, что использует предмет преступления не по прямому назначению, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба и желает совершить эти действия.
Субъект незаконного использования кредита специальный: индивидуальный предприниматель или руководитель организации, физическое вменяемое лицо, достигшее 16-ти летнего возраста.
На наш взгляд, следовало установить уголовную ответственность не только получателя кредита, но и кредитора.

Дата добавления: 2015-06-25