План маркетинга

Анализ рынка сбыта

Описание продукта

В разделе описываются: наименование, назначение и область применения изделия; конкурентные преимущества по сравнению с имеющимися на рынке аналогами; недостатки продукта; дополнительные услуги.

В этом разделе были приведены такие данные: потенциальные потребители товара; традиционные поставщики этого рынка (конкуренты), их сильные и слабые стороны, ценовая политика, состояние дел конкурентов; данные о номенклатуре и характеристиках продуктов-аналогов, присутствующих на рынке.

Основные элементы здесь следующие: схема распространения товара; ценообразование: как определяется цена товара, в каких пределах можете уменьшить цену, чтобы она давала возможность окупить расходы и получить достаточную прибыль; реклама: сколько средств вы можете выделить на это, в какой форме и какими средствами будете рекламировать свой бизнес; методы стимулирования потребителей: как и за счет чего вы будете привлекать новых покупателей: расширять районы сбыта, увеличивать производство, совершенствовать товар (услугу), представлять гарантии или дополнительные услуги клиентам и так далее; формирование и поддерживание хорошего мнения о вашем бизнесе: как и какими средствами вы будете добиваться устойчивой репутации товаров и предприятия.

4.5. Организационный раздел

В организационном разделе определяется численность работников предприятия, фонд заработной платы.

4.5.1.. Определение эффективного фонда времени на одного рабочего – табл. 1.

Таблица 1. Баланс рабочего времени одного рабочего

Статьи баланса

Продолжительность

1 Календарное время, дни 2 Нерабочее время, дни а) выходные б) праздничные 3 Номинальный фонд рабочего времени, дни 4 Невыходы на работу, дни в том числе: а) основной и дополнительный отпуска, дни б) болезни, декретные отпуска, дни в) выполнение государственных и общественных обязанностей, дни, г) отпуска по учебе, дни 5 Внутрисменные регламентированные потери рабочего времени, дни 6 Число рабочих дней в году, дни 7 Средняя продолжительность рабочего дня, час 8 Действительный годовой фонд времени одного рабочего, час

п.1 - п.2     ср. - 28 дней 3-3.8 % 0.3 % от номинального 0.5 % фонда времени 0.3 %   п.3 - п.4 - п.5 п.6 * п.7

4.5.2. Расчет численности работников

1) Расчет явочной численности основных рабочих производится по формуле:

Т_р

Р _яв = ---------, (1)

Ф_д * k_вн

где Т_р - суммарная трудоемкость программы по видам работ (табл.2);

Ф_д - действительный фонд времени работы рабочего, ч.;

k_вн - коэффициент выполнения норм (1,0 - 1,2)

Расчет численности основных рабочих по профессиям и квалификации можно произвести в таблице 2.

Таблица 2. Расчет численности рабочих по профессиям и квалификации

Вид работ	Профессия	Разряд работ	Трудоемкость одной операции, н-ч	Годовая программа, шт.	Трудоемкость работ, н-ч	Количество рабочих, чел.
.Изготовление изоляции	Заготовщики
…	…	…	…	…	…	…
Итого

Суммарная трудоемкость программы определяется умножением трудоемкости сборки одного изделия на программу выпуска изделий в натуральном выражении.

2) Списочная численность рабочих определяется как произведение явочного количества на коэффициент списочности k_сп. Коэффициент списочности k_сп определяется отношением номинального фонда времени рабочего к действительному фонду времени одного рабочего.

3) Численность вспомогательных рабочих и младшего обслуживающего персонала можно определить по нормам обслуживания, либо в процентном отношении к основным рабочим (прил. 5) (в учебных целях принимаем примерно равное количество рабочих 2, 3, 4 разрядов)

4) Расчет численности специалистов и технических исполнителей приводится на основе штатного расписания или в процентном соотношении к основным рабочим (прил. 5).

5) Расчет численности состава работников сведем в таблицу (табл. 3). Численность основных рабочих по разрядам определяется из соответствующей трудоемкости работ (прил. 3, 9); разряды вспомогательных рабочих определяются из тарифно-квалификационного справочника (прил. 3, 9). Следует указать должности руководителей, специалистов и технических исполнителей согласно штатному расписанию.

Таблица 3. Сводная ведомость списочного состава работников

Наименование профессии	Списочное количество	Рабочие по разрядам
I Основные рабочие:   II Вспомогательные рабочие:
III Руководители:   IV Специалисты и служащие   V МОП:

4.5.3. Расчет годового фонда заработной платы работников

Годовой фонд заработной платы рассчитывается отдельно для основных производственных рабочих, вспомогательных рабочих, специалистов и служащих, руководителей и МОП.

Основная заработная плата З_o определяется суммированием прямой (тарифной) заработной платы и доплат за отработанное время:

З_{o =} З_т + З_пр + З_н + З_бр., (2)

где З_т – тарифная заработная плата, руб.;

З_пр – премия к тарифной заработной плате, руб.;

З_н – надбавки, связанные с режимом работы и условиями труда, руб.;

З_бр. – доплаты за выполнение обязанностей бригадира, руб.

1. Тарифный фонд заработной платы сдельщиков на годовую программу определяется по формуле:

З_тс =V * С_чi * t_mi, (3)

где V - программа выпуска изделий, шт.;

С_чi - часовая тарифная ставка i - го разряда (прил. 6, 12), руб.;

t_mi - норма времени изготовления изделия по каждому разряду, н-ч.

Расчет годового тарифного фонда заработной платы сдельщиков производится в таблице 4.

Таблица 4. Расчет тарифной заработной платы основных рабочих-сдельщиков

Вид работ	Трудоемкость работ, н-ч	Разряд работ	Часовая тарифная ставка, руб.	Тарифная заработная плата производственных рабочих на изделие, руб.
ИТОГО

Примечание: Принимаем разряд работ равным разряду рабочих.

2. Тарифный фонд заработной платы повременщиков по разрядам определяется по формуле:

З_тп = С_ч * f, (4)

где Сч - тарифная ставка рабочего данного разряда, руб./ч.;

f - отработанное время в данном периоде, ч.

3. Размер премии рабочим определяется по формуле:

З_т = З_п * П_р, (5)

где П_р - установленный размер премии (для основных рабочих 20 - 30%; для вспомогательных рабочих - 10 - 20 %).

4. Доплаты за работу в ночное время рассчитываются в размере 0.2% от тарифного фонда заработной платы за каждый отработанный час в ночное время. Годовая сумма за работу в ночное время определятся по формуле:

З_н = З_т * 0.2 * k_н, (6)

где k_н - доля ночного времени в продолжительности рабочего дня, час.

5. При определении размера доплат бригадирам, прежде всего, следует определиться с необходимым количеством бригад и способом их формирования. Доплата бригадирам, не освобожденным от основной работы, производится в размере: при составе бригады от 5 до 10 человек - 10% тарифной ставки, свыше 10 человек - 15%. Годовая сумма доплат бригадирам определяется по формуле:

З_т * К_бр * n_бр

З_бр = -----------------, (7)

100 * n_о

где К_бр – размер доплат за бригадирство, %;

n_бр – количество бригадиров, чел.;

n_о – общее число рабочих, чел..

6. Дополнительная заработная плата определяется из суммы оплаты основных и дополнительных отпусков и оплаты выполнения государственных и общественных обязанностей:

а) оплата очередных и дополнительных отпусков определяется по формуле:

З_о * m

З_отп = ------------, (8)

Ф_д

где Ф_д – годовой действительный фонд времени рабочего, ч.;

m – продолжительность отпуска, ч.;

б) оплата за время выполнения государственных и общественных обязанностей определяется аналогично расчету размера премии (для основных рабочих 10-15%, для вспомогательных рабочих 5-10%).

7. Сводный расчет годового фонда заработной платы рабочих выполняется в табл. 5

Таблица 5. Сводный расчет годового фонда заработной платы рабочих цеха, руб.

№ п/п

Количество рабочих

Система оплаты труда

Разряд

Часовая тарифная ставка

Трудоемкость программы, н/ч

Фонд основной заработной платы

Фонд дополнительной заработной платы

Всего годовой фонд заработной платы

Средняя заработная плата одного рабочего за месяц

Тарифный фонд

Премия

Доплата за ночное время

Доплата бригадирам

Итого

Итого с учетом районной надбавки

Оплата отпусков

Оплата дополнительных обязанностей

Итого

1. Основные рабочие

Итого:

2. Вспомогательные рабочие

Итого:

После заполнения таблицы рассчитать коэффициент доплат за отработанное время к тарифному фонду заработной платы и коэффициент дополнительной заработной платы к фонду основной заработной платы по основным рабочим.

8. Годовой фонд заработной платы руководителям, специалистам, служащим, МОП определяется, исходя из количества штатных единиц и их месячного оклада. Результаты расчетов сводятся в табл. 6

Таблица 6. Годовые фонды заработной платы служащих и МОП

Наименование категорий и должностей	Количество штатных единиц	Месячный оклад, руб.	Годовой фонд. заработной платы с учетом районного коэффициента, руб.
Руководители   Итого руководители
Специалисты   Итого специалисты
Служащие   Итого служащие
МОП   Итого МОП

Дата добавления: 2015-06-04