Общая характеристика договора факторинга

Понятие и виды договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга)

Тема 8

ДОГОВОР ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ (ФАКТОРИНГА)

В гражданском обороте у кредиторов по денежным обязательствам часто возникает потребность в получении денежных средств до наступления срока исполнения этих обязательств. В таком случае кредиторы вынуждены привлекать средства со стороны третьих лиц. Одним из способов такого привлечения является финансирование кредитора под уступку самого денежного требования (факторинг).

По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона – банк или НКФО (фактор) обязуется второй стороне, (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору).

Денежное требование к должнику может быть уступлено кредитором фактору также в целях обеспечения исполнения обязательств кредитора перед фактором.

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга) является консенсуальным, возмездным, двусторонним.

Финансирование под уступку денежного требования – новый институт белорусского гражданского права. До вступления в силу ГК 1998 г. факторинговые отношения регулировались лишь специальным банковским законодательством. В настоящее время основными источниками правового регулирования данного института являются ГК (гл. 43) и БК (гл. 19). Факторинг широко применяется в международной торговой практике, следствием чего стало подписание и ратификация рядом государств Конвенции о международном факторинге (Оттава, 1988 г.).

Договоры факторинга классифицируются по различным основаниям. По признаку уведомления должника о заключении договора они делятся на:

- открытые, когда должник уведомлен кредитором о заключении договора, по которому права кредитора переходят к фактору;

- скрытые, когда должник не уведомлен кредитором о заключении договора, по которому права кредитора не переходят к фактору.

В зависимости от состава сторон либо по месту проведения договоры факторинга могут быть:

- внутренние, если сторонами договора являются резиденты Республики Беларусь;

- международные, если одна из сторон является нерезидентом Республики Беларусь.

По условиям платежа выделяются договоры факторинга:

- без права регресса, когда фактор финансирует кредитора без права последующего возврата неоплаченных денежных требований кредитору. При этом фактор несет риск неоплаты должником таких требований;

- с правом регресса, когда фактор имеет право вернуть кредитору денежные требования, не оплаченные должником в течение определенного срока, если кредитор принял на себя поручительство за должника перед фактором и несет риск неоплаты денежных требований перед фактором.

Кредитор несет перед фактором ответственность за действительность уступленного фактору денежного требования, под которое предоставлено финансирование. В случаях недействительности денежного требования фактор имеет право регресса к кредитору независимо от условий платежа.

Факторинг – сложное правовое явление, объединяющее в себе отношения кредита, уступки требования, поручения, поэтому следует отличать договор факторинга (как правоотношение) от сходных с ним обязательств.

Основные особенности факторинга по сравнению с обычной уступкой требования состоят в следующем:

- при обычной уступке требования кредитор отвечает за действительность требования, но не отвечает за его исполнение должником, а при факторинге кредитор отвечает и за исполнимость переданного требования в случаях, предусмотренных договором;

- уступка требования при факторинге действительна даже в случаях, когда между кредитором и должником существует соглашение о ее запрете или ограничении (ст. 157 БК), в то время как при обычной уступке соглашение о ее запрете делает уступку недействительной;

- при осуществлении факторинга предусмотрена недопустимость последующей уступки (ст. 158 БК), если иное не установлено договором, в то время как при обычной уступке требования такое ограничение отсутствует;

- в рамках факторинга может быть произведена уступка исключительно денежного требования, в то время как предметом обычной уступки могут являться и иные требования.

Договор факторинга представляет собой частный случай уступки требования, однако его особенностью является то, что в качестве фактора может выступать лишь специализированная организация (банк, НКФО), которая имеет соответствующее разрешение на осуществление таких действий.

Договор факторинга должен быть заключен в письменной форме (ст. 162, 404 ГК). Если по договору уступается денежное требование в вексельном обязательстве, переход прав кредитора-векселедержателя к фактору дополнительно оформляется передаточной надписью на векселе (индоссаментом). В случае уступки фактору денежного требования, возникшего из сделки, требующей государственной регистрации, такая уступка должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки (п. 2 ст. 360 ГК).

Сторонами договора факторинга являются фактор, осуществляющий финансирование, и кредитор, уступающий свое денежное требование. Факторами могут быть банки или НКФО. В качестве кредиторов в договоре факторинга могут выступать любые субъекты гражданских прав, способные иметь право денежного требования. Обычно ими являются субъекты предпринимательской деятельности. Помимо сторон к обязательным субъектам факторинговых отношений относится должник – обязанная сторона в обязательстве, в которое вступает фактор на стороне кредитора. Факторинговые отношения можно разделить на две группы:

- внутренние – договорные отношения между фактором и кредитором;

- внешние – отношения между фактором и должником.

Предметом договора факторинга является финансирование кредитора – выплата ему суммы денежного обязательства должника с учетом дисконта. При скрытом факторинге в предмет договора также входит возврат денежных средств фактору за счет полученного им от должника (фактическая уступка денежного требования), а при открытом факторинге – переход прав кредитора к фактору (юридическая уступка денежного требования).

Этот договор может заключаться по поводу как одного, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые могут возникнуть в будущем, в частности однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар (п. 3 ст. 772 ГК).

В случае уступки будущего денежного требования фактор вправе требовать его исполнения только после наступления срока платежа по такому требованию. При этом, если наступление срока платежа обусловлено наступлением определенного обстоятельства (события), фактор вправе требовать исполнения уступленного денежного требования только после наступления такого обстоятельства (события). Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.

Несмотря на то, что сейчас существенные условия договора факторинга прямо не оговорены законодательством, к ним следует отнести:

- наименование фактора, кредитора, их юридические адреса;

- сумма уступаемого денежного требования, валюта факторинга и сроки финансирования под уступку денежного требования, предоставляемого фактором кредитору;

- предмет договора факторинга;

- наименование должника; номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником;

- форма факторинга (открытый или скрытый);

- условия платежа (с правом регресса или без права регресса);

- размер дисконта, порядок его определения;

- ответственность фактора, кредитора.

Договор факторинга должен быть заключен в письменной форме (ст. 162, 404 ГК). Если по договору уступается денежное требование в вексельном обязательстве, переход прав кредитора-векселедержателя к фактору дополнительно оформляется передаточной надписью на векселе (индоссаментом). В случае уступки фактору денежного требования, возникшего из сделки, требующей государственной регистрации, такая уступка должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки (п. 2 ст. 360 ГК).

Дата добавления: 2015-07-02