ТЕМА 7. Методика расследования преступлений в кредитно-банковской сфере

Криминалистическая характеристика. Способы совершения экономических преступлений в сфере банковской деятельности. Хищение денежных средств с использованием поддельных кредитовых авизо. Хищения, связанные с получением банковского кредита. Хищения денежных средств, связанных с незаконной банковской деятельностью. Обстоятельства, подлежащие установлению и доказыванию.

Особенности возбуждения уголовных дел при расследовании преступлений в сфере банковской деятельности. Использование специальных знаний и исследований до возбуждения уголовного дела.Типичные следственные ситуации. Выдвижение и проверка версий. Планирование расследования. Первоначальные следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия. Особенности производства выемки и осмотра документов. Организация взаимодействия с подразделениями учреждений банков. Специфика последующих этапов расследования. Назначение и проведение экспертиз.

Тема 8. «Расследование преступлений, связанных с банкротствами и захватами субъектов экономической деятельности»

Характеристика криминальных банкротств и неправомерных действий при банкротстве. Содержание механизма преднамеренного создания неплатежеспособности субъекта экономической деятельности. Сущность фиктивного банкротства и неправомерных действий при банкротстве. Особенности экономико-криминальной схемы захвата субъектов экономической деятельности. Содержательная взаимосвязь технологий криминального банкротства и захвата субъектов экономической деятельности.

Обнаружение признаков криминального банкротства и захвата субъектов экономической деятельности. Тактико-методические особенности проверочной работы до принятия арбитражным судом решения о банкротстве субъекта экономической деятельности. Криминальные признаки недружественного поглощения, их обнаружение и тактические особенности проведения проверочных действий.

Типичные ситуации возбуждения уголовного дела по признакам криминального банкротства и (или) захвата субъекта экономической деятельности. Особенности выдвижения и разработки версий. Обстоятельства, подлежащие доказыванию. Планирование расследования преступлений, связанных с банкротствами и захватами субъектов экономической деятельности.

Тактика проведения отдельных следственных действий при расследовании преступлений, связанных с банкротствами и захватами субъектов экономической деятельности. Тактика осмотра имущественного комплекса организации-банкрота и особенности наложения ареста на имущество и денежные средства. Особенности тактики допроса инициатора банкротства, членов комитета кредиторов, руководителей организаций-дебиторов и иных лиц. Специфические особенности розыскной работы следователя по поиску имущества банкрота и его денежных средств.

Использование специальных познаний при расследовании преступлений, связанных с банкротством и захватом субъектов экономической деятельности. Особенности подготовки и назначения судебных экспертиз. Взаимодействие участников расследования.

ТЕМА 9. «Расследование легализации денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем»

Характеристика легализации денежных средств или иного имущества. Субъекты экономико-криминального механизма легализации денежных средств и имущества. Ситуационные особенности легализации. Способы легализации имущества, наличных и безналичных денежных средств. Типичные следы легализации денежных средств или иного имущества.

Обнаружение признаков легализации. Особенности тактики проверочных действий в ситуациях обнаружения признаков легализации собственных или принадлежащих иным лицам денежных средств и имущества. Анализ первичной информации о признаках легализации.

Ситуационные особенности возбуждения уголовного дела. Выдвижение и разработка версий по уголовным делам о легализации денежных средств или иного имущества. Обстоятельства, подлежащие доказыванию и особенности планирования расследования.

Особенности тактики производства первоначальных и последующих следственных действий. Тактика выемки документов, свидетельствующих о легализации денежных средств и имущества. Тактико-методические особенности выемки имущества и наличных денежных средств. Наложение ареста на безналичные денежные средства на счетах субъектов легализации. Тактика обыска по месту жительства и работы субъектов легализации и их связей. Тактические особенности допроса лиц, которые связаны с легализацией денежных средств и имущества.

Использование специальных познаний при расследовании преступлений, связанных с легализацией денежных средств и имущества. Особенности подготовки и назначения судебных экспертиз. Взаимодействие участников расследования.

ТЕМА 10. «Расследование преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов и сокрытием денежных средств и имущества налогоплательщика»

Характеристика уклонения от уплаты налогов и сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика. Категории субъектов уклонения от уплаты налогов и сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика. Способы уклонения от уплаты различных налогов и сборов. Ситуационно-процедурные особенности неисполнения обязанностей налогового агента. Экономико-криминальные схемы сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика. Следы уклонения от уплаты налогов, неисполнения обязанностей налогового агента и сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика.

Обнаружение признаков уклонения от уплаты налогов, неисполнения обязанностей налогового агента и сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика. Тактико-методические особенности проверочных действий. Содержательные особенности документальных (налоговых) проверок. Тактика опроса руководителя недобросовестного налогоплательщика и счетно-бухгалтерских работников проверяемой организации. Анализ первичной информации о признаках уклонения от уплаты налогов и сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика.

Особенности возбуждения уголовных дел по фактам уклонения от уплаты налогов, неисполнения обязанностей налогового агента и сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика. Выдвижение и разработка версий. Обстоятельства, подлежащие доказыванию и особенности планирование расследования.

Особенности тактики производства следственных действий. Тактические особенности выемки документов у недобросовестного налогоплательщика. Тактико-методические особенности проведения обыска в основном и «дополнительном» офисе налогоплательщика. Тактика допроса различных категорий субъектов уклонения от уплаты налогов и особенности очных ставок между ними.

Использование специальных познаний при расследовании преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов, неисполнения обязанностей налогового агента и сокрытия денежных средств и имущества налогоплательщика. Особенности подготовки и назначения судебных экспертиз. Взаимодействие участников расследования.

Дата добавления: 2015-07-02