Вопрос 13. Пассивные операции коммерческих банков

Лизинговые операции.

В большинстве случаев под лизингом понимают аренду машин, оборудования, транспортных средств и сооружений производственного назначения. В практической деятельности при проведении лизинговых операции участвуют три экономических субъекта: лизингодатель-банк, финансовая компания, любое кредитное учреждение, в уставе которых предусмотрен данный вид деятельности; лизингополучатель — любое юридическое лицо; поставщик — продавец предмета лизинга. Лизинговая операция по своей экономической сути является кредитной операцией, в которой имеет место передача имущества в пользование на условиях срочности, возвратности и платности.

Пассивные операции коммерческих банков — это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса. Ресурсы коммерческих банков состоят из двух источником: -собственные средства (капитал) и приравненные к нему ресурсы; -привлеченные средства.

Особенностью банковского бизнеса является то, что он (банк) работает преимущественно на чужом капитале. Собственный капитал обычно составляет менее 10% ресурсов коммерческого банка, привлеченные средства — более 90%.

В составе собственных средств банка выделяют:

- Собственный капитал, включающий уставный фонд Уставный фонд -это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительским договором о создании банка и закрепляется в уставе банка. Создается путем выпуска акций.

- Резервный капитал банка создается из прибыли.

Целью создания резервного фонда является покрытие общих рисков, вытекающих из основной деятельности банка, по которым и формируются специальные резервы.

- Нераспределенную прибыль прошлых лет. Собственный капитал банка имеет первостепенное
значение для обеспечения устойчивости банка и эффективности его работы.

Привлеченные средства:

-прием вкладов и депозитов (до востребования и срочных) и от юридических и физических лиц;

- получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка Российской Федерации
(межбанковские кредиты);

-эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т. п.).

Депозит — денежные средства или ценные бумаги, переданные на хранение, подлежащие возврату при наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с определенной, установленной в депозитном договоре, процентной ставки.

По срокам депозиты делятся на депозиты до востребования, т.е. депозиты, погашаемые по первому требованию вкладчика без предварительного уведомления, и депозиты на срок. Предпочтительны вторые, так как банку известен срок (время, период) их использования, имеется возможность назначения гарантийного срока возврата

Особенности депозитного счета до востребования:

- взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без каких-
либо ограничений;

- деньги могут изыматься со счета как в наличной форме, так и при помощи чека;

- владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек;

- по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Другими источниками банковских ресурсов являются денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности. Среди них — кредиты, полученные у банков; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе; займы на рынке ценных бумаг.

Отличие данных источников банковских ресурсов от депозитов заключается в том, что, во-первых, они имеют не персональный характер, т. е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе через посредников (брокеров), и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку, тогда как в случае с депозитами активной стороной является вкладчик.

Вопрос 14. Способ кредитования: факторинг.

Факторинг - покупка банком или специализированной факторинговой компанией денежных, требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение.

Банк (факторинговая компания) за определенную плату получает от предприятия право взыскивать и зачислять на его счет причитающиеся ему от покупателей суммы денег. Одновременно банк кредитует оборотный капитал клиента и принимаете его кредитный и валютный риски.

Для клиента-поставщика факторинг выгоден:

- основную часть денежной выручки он получает сразу, экономит на расчетах со своими
поставщиками, так как покупка у них товаров с немедленной оплатой обходится дешевле, чем
покупка в кредит;

- становясь собственником неоплаченных платежных требований, банк берет на себя риск их
неоплаты, а в случае поставки за рубеж -неблагоприятного изменения валютного курса;

- зная точную дату оплаты своих требований, поставщик может планировать совершение своих
платежей;

- до окончательного погашения счетов банк может оказывать клиенту ряд дополнительных услуг,
среди которых оценка кредитоспособности нынешних и потенциальных должников клиента,

информационное, рекламное обслуживание, страхование, аудит, подготовка разнообразных статистических сводок, юридическое консультирование.

Благодаря факторингу поставщик получает: заблаговременную реализацию долговых требований; предоставление гарантий полной оплаты товара даже в том случае, если покупатель просрочит или вообще не выплатит долг; освобождение от риска неплатежа, а при международном факторинге — и от валютного процентного риска; экономию на бухгалтерских, административных и других расходах; возможность быстрее рассчитаться со своими кредиторами и поставщиками. Это все способствует ускорению оборота капитала, снижению издержек обращения, расширению производства и росту прибыли.

Дата добавления: 2014-01-03