Розрахунок планових фінансових результатів

Розрахунок витрат на матеріали і комплектуючі

Розрахунок планової чисельності персоналу за категоріями та ФОП

Розрахунок чисельності допоміжних робітників по обслуговуванню устаткування та їхньої основної зарплати

Розрахунок планової чисельності основних робітників та фонду основної зарплати

Номер/код виробу	Планова річна програма випуску, шт.	Фактична трудомісткість виробу, год./виріб	Питома фактична трудомісткість виробу, год/виріб	Ефективний фонд часу, год/рік	Розрахункова чисельність, осіб	Прийнята чисельність, осіб	Середній розряд	Середній тарифний коефіцієнт	Середня розцінка на виріб, грн./виріб	Тарифна зарплата
на виріб, грн	на річну програму, тис. грн/рік
№1 (А)		154,76	12,38	1787,6	86,57		3,5	2,805	364,65	364,65	4558,13
№2 (С)		195,17	18,45	1787,6	109,18		3,3	2,739	520,41	520,41	5505,94
№3 (D)Новий		155,77	17,31	1787,6	87,14		3,2	2,706	487,08	487,08	4383,72
Разом		505,7			282,89					1372,14	14447,79

Таблиця 6

Номер/код виробу	Кількість устаткування, од.	Норма обслуговування	Коеф. приведення	Розрахункова чисельність, осіб	Прийнята чисельність, осіб	Середній розряд	Середній тарифний коефіцієнт	Тарифна зарплата, тис.грн/рік
№1 (А)			1,12	7,28		5,1	3,47	496,24
№2 (С)			1,12	9,15		5,3	3,58	639,96
№3 (D)Новий			1,12	29,12		5,4	3,63	1946,70
Разом				45,55				3082,90

Таблиця 7

Показники	Відсоток до чисельності основних робітників, %	Чисельність, осіб	Середній оклад, тис.грн./міс./особу	Тарифна (основна) зарплата, тис.грн.	Доплати і надбавки (20% від основної зарплати), тис.грн.	Річний фонд оплати праці, тис.грн	Обов'язкові відрахування на соціальні заходи, тис.грн.
Пенсійний фонд (33,2%)	Соцстрах (1,4%)	Фонд сприяння зайнятості (1,6%)	Запобігання нещасних винадків (0,6%)	Разом відрахувань
Основні робітники	100,00%			14447,79	2889,56	17337,35	5756,00	242,72	277,40	104,02	6380,14
Допоміжні робітники по обслуговуванню устаткування			3082,90	616,58	3699,48	1228,23	51,79	59,19	22,20	1361,41
Інші допоміжні робітники		971,11	194,22	1165,33	386,89	16,31	18,65	6,99	428,84
Разом допоміжні робітники			4054,01	810,80	4864,81	1615,12	68,11	77,84	29,19	1790,26
Керівники	4,00%			924,00	184,80	1108,80	368,12	15,52	17,74	6,65	408,03
Спеціалісти	6,00%			960,00	192,00	1152,00	382,46	16,13	18,43	6,91	423,93
Службовці	8,00%			792,00	158,40	950,40	315,53	13,31	15,21	5,70	349,75
Разом ПВП						25413,36	8437,23	355,79	406,62	152,47	9352,11

Таблиця 8

Вид ресурсу	Потреба у натуральних показниках, од. виміру	Ціна на одлиницю виміру, грн.	Вартість ресурсів з урахуванням транспортно-заготівельних витрат (4% від вартості ресурсу)	Вартість поворотних відходів (4% від вартості основних матеріалів)	Річний обсяг ПДВ, тис.грн.
На виріб	На річну програму	На виріб, грн./виріб	На річну програму, тис.грн.	На виріб, грн./виріб	На річну програму, тис.грн.
Основні матеріали
Виріб №1
М1	2,00	25000,00	18,00	37,44	468,00	1,50	18,72	93,60
М2	1,00	12500,00	78,00	81,12	1014,00	3,25	40,56	202,80
Виріб №2
М3	2,00	21160,00	105,00	218,4	2311,41	8,74	92,46	462,28
М4	1,00	10580,00	75,00	78,00	825,24	3,12	33,01	165,05
Виріб №3 (Новий)
М1	1,00	9000,00	18,00	18,72	168,48	0,75	6,74	33,70
М4	2,00	18000,00	75,00	156,00	1404,00	6,24	56,16	280,80
Разом основні матеріали		6191,13		247,65	1238,23
Комплектуючі вироби
Виріб №1
К1	1,00	12500,00	240,00	249,60	3120,00		624,00
К2	2,00	25000,00	310,00	644,80	8060,00	1612,00
Виріб №2
К1	1,00	10580,00	240,00	249,60	2640,77		528,15
К3	2,00	21160,00	240,00	499,20	5281,54	1056,31
Виріб №3 (Новий)
К1	2,00	18000,00	240,00	499,20	4492,80		898,56
К2	1,00	9000,00	310,00	322,40	2901,60	580,32
Разом комплектуючі		26496,71	5299,34
Допоміжні матеріали, паливо, енергія, вода, пара (20% від вартості основних матеріалів)	1238,23	247,65

Таблиця 9

№	Показник	Значення показника	Структура фінансових результатів
На одиницю продукції, грн/виріб	На річну програму, тис. грн/рік
Виріб №1 А	Виріб №2 С	Виріб №3 D (Новий)	Виріб №1 А	Виріб №2 С	Виріб №3 D (Новий)	Разом
	Дохід від реалізації (з ПДВ)
	ПДВ
	Чистий дохід								100%
	Собівартість разом:	1008,21	1033,41	989,33	12602,72
	у т.ч.: - основні матеріали та комплектуючі
	- прямі витрати на оплату праці (тарифна зарплата з доплатами і надбавками основих робітників)
	- інші прямі витрати (відрахування від зарплати основних робітників на соц заходи) (36,8% від оплати праці)
	- Загальновиробничі витрати разом:
8.1	у т.ч.: - амортизація машин і устаткування
8.2	- оплата праці допоміжних робітників (тарифна зарплата з доплатами і надбавками та відрахуванням на соц. заходи)
8.3	- оплата праці керівників, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками та відрахуванням на соц. заходи)
8.4	- допоміжні матеріали
8.5	- інші загальновиробничі витрати
	Відношення загальновиробничих витрат до прямих витрат на оплату праці
	Валовий прибуток
	Адміністративні витрати разом:
11.1	у т. ч.: - амортизація будівель і споруд
11.2	- оплата праці керівників, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками та відрахуванням на соц. заходи)
11.3	- інші адміністративні витрати
	Відношення адміністративних витрат до прямих витрат на оплату праці
	Витрати на збут разом:
13.1	у т. ч.: - амортизація транспортних засобів
13.2	- оплата праці керівників, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками та відрахуванням на соц. заходи)
13.3	- інші витрати на збут
	Відношення витрат на збут до прямих витрат на оплату праці
	Додатково: операційні витрати
	Фінансовий результат від операційної діяльності
	Фінансові витрати
	Фінансовий результат від звичайної діяльності
	Податок на прибуток
	Чистий прибуток

Таблиця 10

Дата добавления: 2015-08-31