Страхование: сущность, виды, финансовые основы

Страхование – система экономических отношений по поводу защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, включающая: образование специального фонда средств (страхового фонда), формируемого из взносов страхователей (страховых премий); использование (распределение и перераспределение) этого фонда для преодоления разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

Страховая деятельность осуществляется на основе лицензий, выдаваемых Министерством Финансов РФ.

Хозяйственная практика выработала три основные формы организации страхового фонда:

1) государственный централизованный страховой (резервный) фонд (для возмещения ущерба стихийных бедствий, крупных аварий);

2) самострахование производителя (фонд риска для преодоления в оперативном порядке временных затруднений в хозяйственном процессе);

3) страховой фонд страховщика (предназначается для возмещения ущерба и выплаты страховых сумм в соответствии с условиями страхования).

Функции страхования:

1 на уровне индивидуального воспроизводства:

- рисковую, или функцию покрытия рисков. Она состоит в том, что страхователь через страхование перекладывает финансовые последствия рисков на страховую компанию;

- «облегчения» финансирования ( страхователь при наступлении страхового случая получает средства, компенсирующие его ущерб, и может в определенной мере включать страховые взносы в издержки (цену) своих товаров или услуг; страхование необходимо для получения кредитов);

- предупредительную ( уполномоченное лицо страховой компании проводит оценку рисков и предлагает систему предупредительных мер);

-возможности усиления внимания к нестрахуемым рискам.

2 на макроэкономическом уровне

- концентрации инвестиционных ресурсов;

- обеспечения непрерывности общественного воспроизводства;

- освобождения государства от дополнительных расходов, связанных с возмещением ущерба;

- стимулирования научно-технического прогресса.

Организационный формы страховой деятельности:

- государственная страховая компания, акционерное страховое общество, общество взаимного страхования, перестраховочная компания.

Виды страхования:

По критерию формы:

1. Обязательное - страховая ответственность в этом случае наступает автоматически с момента возникновения страхового случая (страхование имущества особой важности; страхование строений и сооружений, сдаваемых в аренду или другой вид пользования; государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте; обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; государственное обязательное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел; обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (спасатели МЧС, работники железнодорожного транспорта и другие); обязательное медицинское страхование граждан).

2. Добровольное страхование проводится в силу закона и на добровольной основе. Законом определяются наиболее общие условия страхования, а конкретные условия его проведения регулируются правилами, устанавливаемыми страховщиком в договоре страхования. Добровольное страхование предоставляет возможность свободного выбора услуг страхования на страховом рынке.

По критерию объекта:

1.Личное страхование отражает интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя (страхование жизни; страхование от несчастных случаев; медицинское страхование; страхование пенсий).

2. Имущественное страхование ( уничтожения или повреждения в результате стихий;пожара; всевозможных взрывов, связанных с технологическими процессами; аварии; падения летающих объектов; другими видами рисков).

3. Страхование экономических рисков (страхование коммерческих рисков; страхование технических рисков, страхование финансово-кредитных рисков).

4. Страхование ответственности ( страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности перевозчика; страхование ответственности предпринимателей перед работающими по найму, страхование ответственности судовладельца).

Дата добавления: 2015-08-31