КАТЕГОРИИ:
Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)
Форма 2. Производственные фонды цеха. 2 страница
Таблица № 12 Расчет тарифного фонда оплаты труда рабочих.
Изменятся среднемесячная заработная плата.
| было | стало | изменения | ||
| ФОТт - тарифный фонд оплаты труда | 824241,26 | 824 241,26р. | ||
| Количество производственных рабочих | -85,00 | -26,15% | ||
| Среднемесячная заработная плата производственных рабочих: | 670,11 | 845,38р. | 175,27р. | 20,73% |
Таблица №13. Расчет фонда оплаты труда вспомогательных рабочих.
Изменение во вспомогательных рабочих приведет к изменениям в фондах оплаты, премиях и доплатах из-за изменившихся тарифных ставок (из-за численности).
| было | стало | изменения | |||
| ФОТт.всп.повр - тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих на повременной форме оплаты | расчет | 59 457,02р. | 50 238,67р. | -9 218,35р. | -15,50% |
| Премии. За выполнение месячного задания и сдачу продукции с первого предъявления | 65,00% | 65,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 38 647,06р. | 32 655,14р. | -5 991,92р. | -15,50% | ||
| Дпр - доплаты за проработанное время | 3,00% | 3,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 1 783,71р. | 1 507,16р. | -276,55р. | -15,50% | ||
| Днепр - дополнительная заработная плата за не проработанное на производстве время. | 12,00% | 12,00% | |||
| 7 134,84р. | 6 028,64р. | -1 106,20р. | -15,50% | ||
| ФОТт.всп.повр - тарифный фонд оплаты труда | 107 022,63р. | 90 429,61р. | -16 593,02р. | -15,50% | |
| ФОТт.всп.сд - тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих на сдельной форме оплаты | 31 757,81р. | 29 314,90р. | -2 442,91р. | -7,69% | |
| Премии. За выполнение месячного задания и сдачу продукции с первого предъявления | 70,00% | 70,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 22 230,47р. | 20 520,43р. | -1 710,04р. | -7,69% | ||
| Дпр - доплаты за проработанное время | 3,00% | 3,00% | |||
| 952,73р. | 879,45р. | -73,28р. | -7,69% | ||
| Днепр - дополнительная заработная плата за не проработанное на производстве время. | 12,00% | 12,00% | 0,00р. | 0,00% | |
| 3 810,94р. | 3 517,79р. | -293,15р. | -7,69% | ||
| ФОТт.всп.сд. - тарифный фонд оплаты труда | 58 751,95р. | 54 232,57р. | -4 519,38р. | -7,69% | |
| Среднемесячная заработная плата повременщиков | расчет | 1 551,05р. | 1 559,13р. | 8,08р. | 0,52% |
| Сдельщиков | расчет | 2 259,69р. | 2 259,69р. | 0,00р. | 0,00% |
Таблица №14. Расчет фонда оплаты труда работников с окладной формой оплаты.
Аналогично со служащими и их фондами оплаты, т.е. как и у вспомогательных рабочих.
| Мпл - число месяцев в планируемом периоде | |||||||||||
| Должность | категория | Оклад | кол-во | ФОТоклi | |||||||
| Вспомогательные рабочие | было | стало | изменение | ||||||||
| Кладовщик - раздатчик инструментов | 320,00р. | 6 720,00р. | 5 760,00р. | -960,00р. | -14,29% | ||||||
| Комплектовщик | 320,00р. | 21 120,00р. | 17 280,00р. | -3 840,00р. | -18,18% | ||||||
| Кладовщик материального склада | 320,00р. | 21 120,00р. | 17 280,00р. | -3 840,00р. | -18,18% | ||||||
| Уборщик производственных помещений | 250,00р. | 4 500,00р. | 4 500,00р. | ||||||||
| Уборщик служебных помещений | 200,00р. | 1 200,00р. | 1 200,00р. | ||||||||
| Итого по вспомогательным рабочим ФОТвсп.окл. | 54 660,00р. | 46 020,00р. | -8 640,00р. | -15,81% | |||||||
| Пвсп.окл - премии | 0,65 | 35 529,00р. | 29 913,00р. | -5 616,00р. | -15,81% | ||||||
| ФОТокл.п.всп | 90 189,00р. | 75 933,00р. | -14 256,00р. | -15,81% | |||||||
| Служащие | |||||||||||
| Руководство | |||||||||||
| Начальник цеха | руководитель | 940,00р. | 2 820,00р. | 2 820,00р. | |||||||
| Заместитель начальника цеха по производству | руководитель | 846,00р. | 2 538,00р. | 2 538,00р. | |||||||
| Заместитель начальника цеха по подготовке производства | руководитель | 846,00р. | 2 538,00р. | 2 538,00р. | |||||||
| Старший мастер (начальник участка) | руководитель | 450,00р. | 14 850,00р. | 12 150,00р. | -2 700,00р. | -18,18% | |||||
| Мастер участка | руководитель | 320,00р. | 21 120,00р. | 17 280,00р. | -3 840,00р. | -18,18% | |||||
| Техническое бюро | |||||||||||
| Начальник технического бюро | руководитель | 600,00р. | 1 800,00р. | 1 800,00р. | |||||||
| Инженер - технолог в цехе | специалист | 350,00р. | 11 550,00р. | 9 450,00р. | -2 100,00р. | -18,18% | |||||
| Инженер - конструктор | специалист | 450,00р. | 5 400,00р. | 4 050,00р. | -1 350,00р. | -25,00% | |||||
| Инженер по инструменту | специалист | 450,00р. | 1 350,00р. | 1 350,00р. | |||||||
| Старший техник | специалист | 320,00р. | 960,00р. | 960,00р. | |||||||
| Техник | специалист | 280,00р. | 840,00р. | 840,00р. | |||||||
| Планово диспетчерское бюро (ПДБ) | |||||||||||
| Начальник ПДБ | руководитель | 600,00р. | 1 800,00р. | 1 800,00р. | |||||||
| Старший диспетчер | специалист | 460,00р. | 2 760,00р. | 2 760,00р. | |||||||
| Техник - диспетчер | специалист | 380,00р. | 2 280,00р. | 2 280,00р. | |||||||
| Техник - плановик | специалист | 380,00р. | 12 540,00р. | 10 260,00р. | -2 280,00р. | -18,18% | |||||
| Планово-экономическое бюро | |||||||||||
| Старший инженер-экономист | специалист | 600,00р. | 1 800,00р. | 1 800,00р. | |||||||
| инженер-экономист | специалист | 440,00р. | 1 320,00р. | 1 320,00р. | |||||||
| Бюро труда и заработной платы | |||||||||||
| Начальник БТЗ | руководитель | 600,00р. | 1 800,00р. | 1 800,00р. | |||||||
| Старший инженер - нормировщик | специалист | 440,00р. | 1 320,00р. | 1 320,00р. | |||||||
| Инженер-нормировщик | специалист | 320,00р. | 3 840,00р. | 2 880,00р. | -960,00р. | -25,00% | |||||
| Группа механика | |||||||||||
| Мастер по ремонту оборудования | руководитель | 500,00р. | 1 500,00р. | 1 500,00р. | |||||||
| Механик цеха | специалист | 380,00р. | 1 140,00р. | 1 140,00р. | |||||||
| РЕМПРИ | |||||||||||
| Мастер РЕМПРИ | руководитель | 500,00р. | 1 500,00р. | 1 500,00р. | |||||||
| Бюро цехового контроля (БЦК) | |||||||||||
| Начальник БЦК | руководитель | 500,00р. | 1 500,00р. | 1 500,00р. | |||||||
| Старший контрольный мастер участка | руководитель | 400,00р. | 2 400,00р. | 2 400,00р. | |||||||
| Контрольный мастер участка | руководитель | 300,00р. | 4 500,00р. | 3 600,00р. | |||||||
| Вспомогательные служащие | |||||||||||
| Завхоз | прочие служащие | 240,00р. | 720,00р. | 720,00р. | |||||||
| Табельщик | прочие служащие | 300,00р. | 900,00р. | 900,00р. | |||||||
| Итого ФОТокл.служ | 109 386,00р. | 95 256,00р. | -14 130,00р. | -12,92% | |||||||
| Покл.служ - премии | 0,5 | 54 693,00р. | 47 628,00р. | -7 065,00р. | -12,92% | ||||||
| ФОТокл.п.служ | 164 079,00р. | 142 884,00р. | -21 195,00р. | -12,92% | |||||||
| Итого ФОТокл | 164 046,00р. | 141 276,00р. | -22 770,00р. | -13,88% | |||||||
| П - премии | 0,65 | 90 222,00р. | 77 541,00р. | -12 681,00р. | -14,06% | ||||||
| ФОТокл.п | 254 268,00р. | 218 817,00р. | -35 451,00р. | -13,94% | |||||||
| Средняя заработная плата окладчиков | 1 683,89р. | 1 696,26р. | 12,37р. | 0,73% | |||||||
| Количество работающих в цехе (производственные + вспомогательные рабочие) | 564,00р. | 457,00р. | -107,00р. | -18,97% | |||||||
| Валовая продукция | 205 980,50р. | 205 980,50р. | |||||||||
| Численность производственных рабочих | 410,00р. | 325,00р. | -85,00р. | -20,73% | |||||||
| Выработка продукции на одного производственного рабочего | 502,39р. | 633,79р. | 131,40р. | 26,15% | |||||||
| Выработка на одного работающего в цехе | 365,21р. | 450,72р. | 85,51р. | 23,41% | |||||||
| Полный фонд оплаты труда по категориям | |||||||||||
| Руководители | 90 999,00р. | 79 839,00р. | -11 160,00р. | -12,26% | |||||||
| Специалисты | 70 650,00р. | 60 615,00р. | -10 035,00р. | -14,20% | |||||||
| Прочие служащие | 2 430,00р. | 2 430,00р. |
Таблица №15. Расчет себестоимости продукции.
| было | стало | изменение | ||||||||||||||
| Змj - стоимость материалов, расходуемых на единицу j-го изделия | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.10. | 190,00р. | 190,00р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.10. | 210,00р. | 210,00р. | |||||||||||||
| Зпj – стоимость покупных полуфабрикатов, расходуемых на единицу j-го изделия | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.10. | 0,00р. | 0,00р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.10. | 0,00р. | 0,00р. | |||||||||||||
| Ззтj - затраты тарифной заработной платы производственных рабочих на единицу J-го изделия | Изделие А | см.таблицу №12 | 517,71р. | 517,71р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см.таблицу №12 | 686,43р. | 686,43р. | |||||||||||||
| Пj - сумма премиальных выплат производственным рабочим на единицу J-го изделия | Изделие А | расчет из усл. 0,7 премия | 362,40р. | 362,40р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет из усл. 0,7 премия | 480,50р. | 480,50р. | |||||||||||||
| Дпрj - сумма доплат за проработанное время производственным рабочим на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет из усл. 0,03 премия | 15,53р. | 15,53р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет из усл. 0,03 премия | 20,59р. | 20,59р. | |||||||||||||
| Ззоj – затраты основной заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет | 895,64р. | 895,64р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет | 1 187,52р. | 1 187,52р. | |||||||||||||
| tj - сумарная трудоемкость j-го изделия | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.2. | 240,00р. | 240,00р. | ||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.2. | 317,00р. | 317,00р. | |||||||||||||
| Чj - среднечасовая ставка работ по каждому из изделий | Изделие А | расчетная | 2,16р. | 2,16р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчетная | 2,17р. | 2,17р. | |||||||||||||
| Зздj – затраты дополнительной заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет из условия 0,12 | 62,13р. | 62,13р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчет из условия 0,12 | 82,37р. | 82,37р. | |||||||||||||
| Зоj – сумма отчислений на социальные нужды с заработной платы производственных рабочих на единицу j-го изделия | Изделие А | расчетный | 340,97р. | 340,97р. | ||||||||||||
| Изделие Б | расчетный | 452,08р. | 452,08р. | |||||||||||||
| Нсоц - норма отчислений на социальные нужды | 35,60% | |||||||||||||||
| Мпл - Количество месяцев в планируемом периоде | см. таблицу №14 | |||||||||||||||
| Амортизационные отчисления содержание оборудования | Наi - Норма амортизационных отчислений | |||||||||||||||
| Стоимость основного оборудования | 0,15 | см. таблицу №4 | 3 793 800,00р. | 3 793 800,00р. | ||||||||||||
| Амортизация | 142 267,50р. | 142 267,50р. | ||||||||||||||
| Стоимость вспомогательного оборудования | 0,15 | см. таблицу №4 | 214 800,00р. | 214 800,00р. | ||||||||||||
| Амортизация | 8 055,00р. | 8 055,00р. | ||||||||||||||
| Стоимость транспортных средств | 0,15 | см. таблицу №6 | 7 150,00р. | 5 850,00р. | -1 300,00р. | -22,22% | ||||||||||
| Амортизация | 268,13р. | 219,38р. | -48,75р. | -22,22% | ||||||||||||
| Стоимость инструментов и приспособлений | 0,15 | см. таблицу №7 | 601 290,00р. | 601 290,00р. | ||||||||||||
| Амортизация | 22 548,38р. | 22 548,38р. | ||||||||||||||
| Итого | 173 139,01р. | 173 090,26р. | -48,75р. | -0,03% | ||||||||||||
| Амортизационные отчисления | ||||||||||||||||
| Стоимость здания цеха | 0,05 | см. таблицу №5 | 1 337 413,80р. | 1 337 413,80р. | ||||||||||||
| Амортизация | 16 717,67р. | 16 717,67р. | ||||||||||||||
| Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря | 0,15 | см. таблицу №7 | 416 820,00р. | 415 680,00р. | -1 140,00р. | -0,27% | ||||||||||
| Амортизация | 15 630,75р. | 15 588,00р. | -42,75р. | -0,27% | ||||||||||||
| Итого | 32 348,42р. | 32 305,67р. | -42,75р. | -0,13% | ||||||||||||
| ФОТтпр - фонд тарифной заработной платы производственных рабочих | см. таблицу №12 | 445 535,82р. | 445 535,82р. | |||||||||||||
| Стоимость оборудования в цехе | см. таблицу №4 | 4 024 560,00р. | 4 023 420,00р. | -1 140,00р. | -0,03% | |||||||||||
| Затраты на оплату труда вспомогательных рабочих | 255 963,58р. | 220 595,18р. | -35 368,40р. | -16,03% | ||||||||||||
| Отчисления на социальные нужды | 91 123,03р. | 78 531,88р. | -12 591,15р. | -16,03% | ||||||||||||
| РСЭО материальные затраты | 0,04 | см. прил.3. | 160 982,40р. | 160 936,80р. | -45,60р. | -0,03% | ||||||||||
| РСЭО прочие затраты | 0,15 | см. прил.3. | 603 684,00р. | 603 513,00р. | -171,00р. | -0,03% | ||||||||||
| Амортизационные отчисления | 173 139,01р. | 173 090,26р. | -48,75р. | -0,03% | ||||||||||||
| Итого РСЭО | расчет | 1 284 892,00р. | 1 236 667,12р. | -48 225,90р. | -3,90% | |||||||||||
| Крсэо - сумма расходов приходящаяся на один рубль тарифной заработной платы производственных рабочих | расчет | 2,88 | 2,78 | -0,10 | -3,60% | |||||||||||
| Стоимость здания цеха | см. таблицу №5 | 1 337 413,80р. | 1 337 413,80р. | |||||||||||||
| Затраты на оплату труда служащих | 164 079,00р. | 142 884,00р. | -21 195,00р. | -14,83% | ||||||||||||
| Отчисления на социальные нужды | 58 412,12р. | 50 866,70р. | -7 545,42р. | -14,83% | ||||||||||||
| ЦР материальные затраты | 0,02 | см. прил.3. | 26 748,28р. | 26 748,28р. | ||||||||||||
| ЦР прочие затраты | 0,08 | см. прил.3. | 106 993,10р. | 106 993,10р. | ||||||||||||
| Амортизационные отчисления | 32 348,42р. | 32 305,67р. | -42,75р. | -0,13% | ||||||||||||
| Итого цеховые расходы | 388 580,92р. | 359 797,75р. | -28 783,17р. | -8,00% | ||||||||||||
| Кцр - сумма расходов приходящихся на один рубль тарифной заработной платы рабочего | расчет | 0,87 | 0,81 | -0,06 | -7,41% | |||||||||||
| Зсоj – сумма расходов на содержание и эксплуатацию оборудования на единицу j-го изделия | Изделие А | Расчет | 1 491,00р. | 1 439,23р. | -51,77р. | -3,60% | ||||||||||
| Изделие Б | Расчет | 1 976,92р. | 1 908,28р. | -51,77р. | -3,60% | |||||||||||
| Зцрj – сумма цеховых расходов на единицу j-го изделия | Изделие А | расчет | 450,41р. | 419,35р. | -31,06р. | -7,41% | ||||||||||
| Изделие Б | расчет | 597,19р. | 556,01р. | -41,18р. | -7,41% | |||||||||||
| Сj - сумма затрат на единицу изделия. | Изделие А | расчет | 3 430,15р. | 3 347,32р. | -82,83р. | -2,47% | ||||||||||
| Изделие Б | расчет | 4 506,08р. | 4 396,26р. | -109,82р. | -2,50% | |||||||||||
| Затраты на весь объем товарной и валовой продукции по калькуляционным статьям | ||||||||||||||||
| Программа выпуска изделий | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.1. | ||||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.1. | |||||||||||||||
| Кнп - коэффициент незавершенного производства | см. таблицу №2 | 0,997 | 0,997 | |||||||||||||
| Стоимость материалов расходуемых на изделия | ТП | расчет | 143 000,00р. | 143 000,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 142 571,00р. | 142 571,00р. | |||||||||||||
| Стоимость покупных полуфабрикатов расходуемых на изделия | ТП | расчет | 0,00р. | 0,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 0,00р. | 0,00р. | |||||||||||||
| Затраты основной заработной платы производственных рабочих | ТП | расчет | 772 888,00р. | 772 888,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 770 569,34р. | 770 569,34р. | |||||||||||||
| Затраты дополнительной заработной платы производственных рабочих | ТП | расчет | 53 611,00р. | 53 611,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 53 450,17р. | 53 450,17р. | |||||||||||||
| Сумма отчислений на социальные нужды с зарплаты производственных рабочих | ТП | расчет | 294 234,00р. | 294 234,00р. | ||||||||||||
| ВП | расчет | 293 351,30р. | 293 351,30р. | |||||||||||||
| Сумма расходов на содержание и эксплуатацию оборудования | ТП | расчет | 1 286 660,00р. | 1 241 986,00р. | -44 674,00р. | -3,60% | ||||||||||
| ВП | расчет | 1 282 800,02р. | 1 238 260,04р. | -44 539,98р. | -3,60% | |||||||||||
| Сумма цеховых расходов | ТП | расчет | 388 677,00р. | 361 875,00р. | -26 802,00р. | -7,41% | ||||||||||
| ВП | расчет | 387 510,97р. | 360 789,38р. | -26 721,59р. | -7,41% | |||||||||||
| Расчет объема валовой и товарной продукции | ||||||||||||||||
| Программа выпуска изделий | Изделие А | см. исх. данные ч.1.п.1. | ||||||||||||||
| Изделие Б | см. исх. данные ч.1.п.1. | |||||||||||||||
| Кнп - коэффициент незавершенного производства | см. таблицу №2 | 0,997 | 0,997 | |||||||||||||
| Cтп - себестоимость товарной продукции | расчет | 2 939 070,00р. | 2 867 594,00р. | -71 476,00р. | -2,49% | |||||||||||
| Свп - себестоимость валовой продукции | расчет | 2 930 252,79р. | 2 858 991,22р. | -71 261,57р. | -2,49% | |||||||||||
|
|
Дата добавления: 2017-02-01; Просмотров: 57; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!