Риски перевододателя и бенефициара при расчетах посредством международных кредитовых переводов

Срок исполнения платежного поручения, его изменение или отзыв

В соответствии со ст.11 Типового закона: «Банк-получатель обязан исполнить платежное поручение (в случае его акцепта) в течение банковского дня, когда данное поручение получено (если более поздняя дата не указана в платежном поручении).

Изменение или отзыв платежного поручения может быть осуществлено перевододателем или банком-отправителем лишь в том случае, если поручение об изменении получено до фактического исполнения платежного поручения. В этом случае банк обязан возвратить средства. Перевододатель и банк могут договориться о том, что данное поручение является безотзывным.

К такого рода рискам (покупателя и продавца товара) относятся:

– риск неплатежа покупателем (получив товар, не переводит оплату);

– риск государства-покупателя (меры валютного регулирования);

– транзитный риск (утрата товара в пути);

– курсовой риск (падение курса валюты договора);

– риск покупателя в случае предоплаты.

Мерами защиты от рисков являются: страхование; применение предоплаты; получение информации о состоянии законодательства; поставка товаров не единовременно, а партиями; указание стоимости товара в устойчивых валютах (цену следует указывать в долларах США, а платеж производить по курсу ММВБ).

Форма расчетов платежными поручениями является наиболее рискованной.

14.5. Аккредитив в международной торговле: понятие, виды, формы

Одной из основных форм расчетов является аккредитив. В отличие от кредитовых переводов для аккредитива существует систематизация международных торговых обычаев в документах МТП: «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов», последняя редакция – 1993 г. (Публикация МТП № 500).

Рекомендация МТП действует, если стороны прямо указывают на подчинение данным правилам.

Согласно этой Публикации аккредитивом является договор, по которому банк (эмитент) по поручению лица, счет которого находится в данном банке (приказодатель аккредитива), или от своего собственного имени обязуется при предоставлении лицом, в пользу которого производится платеж (бенефициар), документов или выполнении иных условий, определенных договором между приказодателем аккредитива и банком-эмитентом, либо произвести платеж, либо учесть или акцептовать переводные векселя, либо дать полномочия другому банку (авизующий банк) произвести платеж, либо учесть или акцептовать переводные векселя (схема на рис.2).

Участники:

приказодатель аккредитива – дающий поручение банку выпустить аккредитив (покупатель товара);

банк-эмитент – выпускающий аккредитив;

бенефициар – лицо, в пользу которого открывается аккредитив и который обязан предъявить документы (продавец);

авизующий банк – сообщает бенефициару об аккредитиве в его пользу и исполняет аккредитив;

подтверждающий банк – тот, которому банк-эмитент передает свои полномочия, либо который подтверждает безотзывный аккредитив.

Виды аккредитивов:

безотзывные;

отзывные – может быть изменен или отозван банком-эмитен­том по поручению приказодателя без уведомления бенефициара;

подтвержденные – гарантированные авизующим банком по безотзывному аккредитиву;

неподтвержденные;

покрытые – перечисляются деньги на весь срок действия аккредитива;

непокрытые – право списывать всю сумму;

делимые – право на частичное использование аккредитива;

неделимые – полное выполнение обязательств;

револьверные – возобновление обязательств до определенного размера в течение определенного периода;

невозобновляемые;

кумулятивные – револьверные, когда неиспользованные суммы текущего аккредитива могут быть добавлены к следующему аккредитиву;

некумулятивные – добавление сумм не производится;

резервные – по сути, банковская гарантия;

«с красной оговоркой» – частично исполняется против исполнения не отгрузочных документов, а например, складской расписки, варранта, а при представлении отгрузочных документов исполняется полностью;

«с зеленой оговоркой» – складские документы выписываются на имя банка.

Формы исполнения аккредитива:

– путем платежа против представленных бенефициаром документов, установленных в аккредитиве;

– путем акцепта переводного векселя с последующим платежом при наступлении срока оплаты;

– путем учета переводного векселя против представленных документов;

– путем платежа с рассрочкой или представление обеспечения платежа в сроки, указанные в аккредитиве.

Дата добавления: 2014-01-04