Порядок списания денег с расчетных счетов

Счета предприятия в банке.

-расчетный счет

-текущий (некоммерческие организации)

-бюджетный

-депозитный

-валютный (Но только в тех банках, кот. имеют спец. разрешение на это. Когда предприятие работает с валютой или на международном рынке.)

-ссудный (при кредитовании)

-специальный ссуд. счет

1) Если на р/с денег достаточно для платежей, тогда списание денег производится банком в календарной очередности по решению самого предприятия, то есть владельца счета.

2) Но если на р/с денег не достаточно, а счета приходят, то в этом случае наступает принудительное списание денег со счетов

-в первую очередь по исполнительным листам для удовлетворения требований о возмещении вреда причиненному жизни, здоровью, алименты

-оплата труда, договорные условия

-платежи бюджету (налоги)

-оплата исполнительных документов для удовлет. других требований

-все прочие платежи

В пределах каждого направления банк будет списывать деньги в календарной очередности.

Существует еще бесспорное (без акцептное) списание денег с р/с. Например недоплата в бюджет налогов, задолженность по экспортной и импортной продукции по решению таможенных органов, признанные предприятием, н неоплаченные претензии, задолженность потребленной энергии, газа, различного рода штрафы пенни, неустойки.

07.11.12 Лекция.

Нетрадиционные операции банков.

1) Трастовые операции – от слова доверие, доверительные операции, банку доверяют управлять имуществом, валютой и т.д.

Для физических и юридических лиц.

Для физ.лиц:

1.управление по доверенности, связанное наследством

2.управление в связи с опекой

3.агентские

Для юр.лиц.:

1.акционерные общества поручают банку (дают в управление банку) выпуск облигационных займов, управление выпуска акций, решение вопросов банкротства.

За трастовые операции банк взимает плату, но в российской практике такие операции не получили широкого распространения.

2) Факторинговые операции-от слова фактор-посредник-это финансирование, при котором поставщик товара переуступает краткосрочные требования по торговым сделкам факторинговому отделу банка. Исторически факторингу предшествовало появление комиссионных операций-банк покупает эти требования и тем самым образует кредитование.

В этой операции участвует 3 стороны: поставщик, банк, клиентом которого является поставщик, покупатель товара.

Во-первых поставщик заключает договор с банком –кому, когда, что и указывает всех покупателей, с которыми он имеет связь, для того, чтобы банк проверил платёжеспособность этих покупателей.
Далее банк немедленно оплачивает поставщику до 80% стоимости поставки.

В договоре указывается в какой срок должны поступить остальные деньги за минусом процента за кредит и комиссионных операций. Причем они должны поступить независимо от поступления денег от покупателя.

Существует два вида факторинга:

1.Открытый-это значит, что поставщик извещает своего покупателя, что он переходит на факторинговую сделку.

2.Закрытый-поставщик не сообщает и покупатель не знает.

В договор по факторинговой сделке должно быть указано применяется ли право регрессии к поставщику или не применяется.

При праве регрессии банк получает право продавать обратно поставщику расчетные документы.

Схема организации факторинга после заключения договора.

1)анализ платежеспособности покупателя банком

2)поставка товара

3)покупка платежных требований банком у поставщика

4)предварительная оплата банком около 80% от фактурованных поставок

5)оплата требований покупателей

6)оплата оставшихся 20% поставок

7)уплата поставщиком банку комиссионных и процентов за кредит

3) Лизинговые операции-это значит аренда. Лизинг – это форма финансирования вложений на приобретение оборудования, машин, транспортных средств, зданий и другого имущества, являющегося предметом аренды.

При посредничестве специализированной лизинговой фирмы или банка, которая на условиях аренды на долгосрочный срок передают это имущество арендаторам для сохранения его деятельности, но сохраняя при этом право собственности до конца сделки.

Три стороны: лизингодатель (банк), лизингополучатель (арендатор), поставщик оборудования.

Виды лизинга:

1.по причине срока (по фактору срока)

-финансовый-договор банка с получателем заключается на весь срок действия данного оборудования, по окончании срока лизингополучатель становится обладателем этого оборудования.

-оперативный-заключение договора на частичный срок действия оборудования

2.по типу финансирования

-срочный - разовая сделка

-револьверный

3. по отношению к арендуемому имуществу

-чистый

-полный

-возвратный

Организация оперативного и финансового лизинга:

1.договор лизинга

2.контракт на покупку имущества

3.поставка активов или имущества лизинга получателю

4.лизинговые платежи получателю банку

5.сервисное обслуживание

6.договор страхования

7.страховые платежи

4) Форфейтинг – целиком, общей сумой.-это форма кредитования экспорта банком путем покупки векселей или других платежных требований по внешнеторговым сделкам.

Банк имеет право перепродать этот вексель на вторичном финансовом рынке.

Дата добавления: 2014-01-04