Коммерческие банки. Их деятельность

Пропуск

3. Резервные требования

ЦБ имеет право требовать резервы.

Норматив обязательных резервов = (размер обязательных резервов)/(обязательства банков) <= 20%, не может быть единовременно изменен более, чем на 5 пунктов.

ЦБ рассчитывает нормативы с целью стабилизации. Банки хотят снижать нормативы.

4. Депозитные операции. Привлечение свободных депозитных средств в срочные депозиты БР. Депозитные операции для стерилизации свободной банковской ликвидности. Более доходным. Ставка по депозитам ниже других процентных ставок.

5. Прямые количественные ограничения: установка лимитов на проведение отдельных банковских операций.

Операции коммерческих банков классифицируют с точки зрения различных критериев.

Классификация банковских операций в рамках условного баланса коммерческого банка (КБ).

А	П
· Кассовая наличность и приравненные к ней средства · Предоставленные кредиты · Финансовые вложения · Прочие активы	· Собственные средства · Обязательства КБ · Привлеченные средства клиентов банка · Кредиты, полученные от ЦБ · Привлеченные средства, кредиты · Прочие обязательства
Баланс	Баланс

Собственный капитал КБ.

В соответствии с Положением ЦБ №159-П от 26 ноября 2001г «О методике расчета собственных средств (капиталов) кредитных организаций» СК КБ имеет двухуровневую структуру. Состоит из основного и дополнительного капитала:

1. В основной включены источники собственных средств, которые носят устойчивый характер (базовый капитал):

· УК, порядок формирования и пополнения. УК зависит от организационно-правовой формы банка. Величина УК определяется уставом КБ. При этом ЦБ не ограничивает предельную величину УК, но предъявляет требования к его минимальной величине. Сегодня она у вновь создаваемых банков равна сумме, эквивалентной 1 млн евро. Рублевый эквивалент этой суммы устанавливается письмами ЦБ.

· Эмиссионный доход (премия на акции). Положительная разница между стоимостью продажи акций или паёв и их номинальной стоимости.

· Резервный фонд формируется в обязательном порядке за счет отчислений из ЧП банка. Минимальная величина РФ составляет 15% от УК.

· Фонды социального и экономического развития из ЧП и имеют соотв.

· Нераспределенная прибыль отчетного года, если данные об ее величине подтверждены проверкой аудиторской компанией.

2. Дополнительный капитал:

· Прибыль отчетного года, если данные о ней не подтверждены аудиторской компанией.

· Резерв на возможные потери по ссудам, фонды банка, если данные об их величине не подтверждены проверкой аудиторской компании.

СК выполняет важные функции:

1) защитная:

· защита интересов вкладчиков;

· обеспечение деятельности банков даже в случае возникновения убытков.

2) Оперативная. Состоит в обеспечении текущей банковской деятельности за счет собственных средств

3) Регулирующая: ЦБ регулирует деятельность конкретного банка

Т.к. СК выполняет важные функции, то возникает вопрос о его достаточности. Существует 2 противоположных ответа на этот вопрос:

1. Собственники банка. С точки зрения собственников величина СК м.б. минимальной, а деятельность банка следует осуществлять за счет привлеченных средств

2. С точки зрения вкладчиков и регулирующих органов величину СК следует максимизировать

Вряд ли возможно определить абсолютное значение СК,т.к. банки отличаются друг от друга по величине, клиентской базе, уровню риска осуществляемых операций и т.д.

Июль 1988г. Представители ЦБ развитых стран определили подход к расчету уровня достаточности СК и рекомендовали порядок расчета коэффициента достаточности. В общем виде он = (абсолютное значение СК)/(сумма активов, взвешенных с учетом степени риска).

Дата добавления: 2014-01-04