Ежедневный баланс

Регистры синтетического учета.

Синтетический учет.

Ведомость остатков размещенных (привлеченных) средств.

Ведомость остатков по счетам.

Книга регистрации счетов.

-дата открытия счета

-дата и номер договора об открытии счета

-наименование клиента

-наименование (цель) счета

-нмоер лицевого счета

-порядок и периодичность выдачи выписок счета

-дата сообщения налоговым орагнам, внебюджетным фондам об открытии счета

-адата закрытия счета

-примечания

-Составляется ежедневно по счетам первого, второго порядка, лицевым счетам, балансовым и внебалансовым счетам

-По решению руководства КО ведомость остатков по счетам, требующим конфиденциальности, составляется отдельно, а в общую ведомость остатков включаются итого по этим счетам.

-Составляется по счетам, по которым определены сроки размещения (привлечения) средств

-Ведется программным путем ежедневно и выдается на печать по мере необходимости

-Обобщает данные аналитического учета

-Сгруппированные данные синтетического учета используются для анализа и управления банковской деятельности

-Проводки между синтетическими счетами невозможны

-Данные синтетического учета по оборотам и остаткам должны соответствовать данным аналитического учета

-ежедневные балансы

-ежедневная оборотная ведомость

-отчет о прибылях и убытках

-Форма прилложения 9 к Правилам №302-П

-Составляется по всем операциям, совершаемым КО за истекший день:

-до 12 часов местного времени на следующий рабочий день

-сводный см включением всех филиалов - до 12 часов следующего рабочего после составления баланса по операциям выполняемым КО

Дата добавления: 2013-12-13