Экономическая сущность страхования. Страхование — это социальный механизм, позволяющий индивидуумам и организациям компенсировать экономические потери

Страхование — это социальный механизм, позволяющий индивидуумам и организациям компенсировать экономические потери, вызванные теми или иными неблагоприятными обстоятельствами.

Самый эффективный способ уменьшения потерь от неопределенностей — это объединение отдельных людей и организаций в страховые сообщества, поскольку трудно предсказать время, место и характер событий, способных повлиять на экономическое состояние индивидуумов, вместе с тем, по закону больших чисел, средние (или суммарные) потери большой группы индивидуумов предсказать можно.

В страховых сообществах каждый индивидуум вносит сумму, намного меньшую его возможного ущерба, и в случае наступления ущерба, убытки возмещаются из средств, собранных всеми членами сообщества. В случае же, когда для кого-то из членов страхового сообщества ущерб не наступает, первоначально выплаченная этим индивидуумом сумма распределяется между теми членами сообщества, которые понесли убытки.

Иными словами, страхование заменяет неопределенность будущих возможных потерь вполне определенными (относительно небольшими) разовыми выплатами в определенные моменты.

Первые формы страхования представляли собой страхование морских грузов и датируются примерно четвертым тысячелетием до н. э., зарождение страхования жизни относится примерно к 600 г. до н. э.

Довольно быстро страховые сообщества трансформировались в страховые компании, извлекающие прибыль из страхования. В 1689 г. торговцы, судовладельцы и морские страховщики стали собираться в кофейном магазине британца Э. Ллойда для заключения страховых сделок по морским перевозкам. В 1774 г. Корпорация «Ллойдс» была официально утверждена Королевским указом, а в 1871 г. — зарегистрирована Актом Парламента. В настоящее время «Ллойдс» является крупнейшей страховой корпорацией,

оперируя почти со всеми видами рисков. Сегодня компании типа «Ллойдс» страхуют (кроме обычных видов рисков) ноги балерин, пальцы пианистов, зубы фотомоделей, приемы для гостей на открытом воздухе от потерь в ненастье и т. п.

В России первая страховая компания, «Страховое акционерное общество от огня», была организована в Сибири в 1827 г. В 1835 г. появилось «Российское общество страхования капиталов и доходов», которое занималось страхованием жизни и финансовых операций.

Слово actuarius (актуарий) в Древнем Риме относилось к тем, кто вел записи актов в Сенате, и к офицерам, которые оперировали с военными счетами и вели контроль военных поставок. В своей английской версии (actuary) это слово претерпевало различные изменения, пока не стало обозначать эксперта по математике страхования (или актуарной математике), которая, образуя теоретическую основу страхового дела, изучает различные вероятностные характеристики возможного ущерба и методы страхования от этого ущерба.

Первая математическая модель страхования была построена Т. Барруа в 1834 г., современные актуарные модели восходят к Ф. Лундбергу, который в 1903 г. опубликовал диссертацию «Approximerad framsrцllning av sannolikhetsfunctionen. Atersfцrsдkring av kollektivrisker», заложив основы актуарной теории риска.

Страхование — это совокупность перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями наступивших страховых случаев.

В целом страхование можно рассматривать с трех сторон:

С экономической точки зрения страхование — это защита своего капитала или труда от непредвиденных, непредсказуемых, вредных последствий, производимая страхующими организациями - за определенную плату в виде страховых взносов.

С юридической точки зрения страхование - это договор, где одна сторона (страхователь) обязуется уплатить установленный взнос (страховую премию), а другая сторона (страховщик) обязуется безвозмездно возместить ущерб в пределах установленной суммы.

С технической точки зрения страхование есть форма организации взимания сборов с последующим их распределением между ограниченным кругом участников. Размеры этих сборов определяются в соответствии с размером возможного ущерба и вероятностью наступления этого ущерба, а распределение этих сборов производится только между потерпевшими ущерб.

Суть страхования заключается в создании целевых денежных фондов, формируемых за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц, с последующим их использованием на возмещение ущербов.

Перераспределительные отношения, возникающие в процессе формирования и использования по назначению указанных денежных фондов, выражаются через страхование как финансовую категорию.

Страхование обусловлено экономической необходимостью, иметь резервные фонды для ликвидации негативных последствий непредвиденных явлений и случайностей.

Эти резервные, или, как их обычно называют, страховые фонды могут быть созданы любым из трех способов: путем самострахования, за счет резервирования в централизованном порядке, посредством внесения взносов юридическими и физическими лицами в страховую организацию (т.е. собственно страховая форма).

Самострахование предусматривает децентрализованное накопление каждым субъектом хозяйствования необходимых материальных и финансовых резервов на случай непредвиденных обстоятельств. Однако самострахование не может в достаточной мере решить эту задачу из-за ее неопределенности.

По договору страхования (или страховому полису) одна сторона (страхователь) платит другой стороне (страховщик) определенную денежную сумму (страховую премию), и за это страховщик гарантирует возмещение возможных убытков страхователя (в случае их возникновения). Смысл страхового полиса состоит в том, что страхователь подвержен определенному риску (который заключается в возможном наступлении некоторого страхового случая) и стремится от этого риска защититься, а задачей страховщика является предоставление такой защиты.

В качестве страхового случая может выступать болезнь, смерть, автомобильная авария, потеря имущества при пожаре, потеря финансовых средств при неблагоприятно складывающейся рыночной ситуации, а также отмеченные выше переломы ног у балерин, пальцев у пианистов, зубов у фотомоделей и т. п.

В страховом полисе указываются срок его действия, условия и способ возмещения ущерба. Например, в полисе на страхование гражданской ответственности водителя транспортного средства обычно указывается, что если в момент наступления страхового случая (при аварии) водитель находился в состоянии алкогольного опьянения, то страховщик ответственности по полису не несет. Если в указанный в полисе срок страховой случай не наступил, страхователь теряет уплаченную премию.

В страховом полисе указываются:

· наименование;

· юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

· фамилия, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;

· объект страхования;

· размер страховой суммы;

· страховой риск;

· размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

· срок действия договора;

· другие условия по соглашению сторон;

· подписи сторон.

Страховая сумма - это определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

Страховой взнос - это плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховая выплата - это сумма страхового возмещения за нане­сенный ущерб при наступлении страхового случая

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, представляющего собой плату за страхование.

Дата добавления: 2013-12-13