Производственный план по выпуску текстильных изделий

Движение денежных средств по проекту.

Периоды
Покупатели	I	II	III	IV
1. Баланс цен на начало периода	-	-2251066	-927132
2. Доходы	6 712 500	6 712 500	6 712 500	6 712 500
3. Расходы -Капитальные затраты	-3 575 000	-3 575 000	-3 575 000	-3 575 000
- Себестоимость	-5154931	-5154931	-5154931	-5154931
-Налоги	-233 635	-233 635	-233 635	-233 635
4. Баланс	-2 251 066	-927 132

22.03.2013 Четвёртая лекция.

Производственная программа: Комплект скатерти-салфетки 2000 штук

Комплект постельного белья полутороспальный 1500 штук

Комплект постельного белья двуспальный 1500 штук

Время изготовления скатерти + салфетки 33 минуты = 0,55 часа

Время на пошив комплекта полутораспального белья 53 минуты = 0,88 часа

Время пошива двуспального постельного белья = 60 минут = 1 час

Эффективный фонд времени работы оборудования = 1900 часов

Сколько требуется оборудования для пошива каждого из предлагаемого комплекта = 2000 / 1900 * 0,55 = 1,9 = 2

Комплект постельного белья = 1

Машинок для производства двуспального белья = 1

Расчёт капитальных затрат

Статьи затрат	Количество единиц оборудования	Цена за единицу	Стоимость
Швейные машины		14 500 рублей	58 тысяч
Гладильный стол		9 500 рублей	9 500 рублей
Раскройный стол		23 000 рублей	46 000 рублей
Раскройный нож		4 600 рублей	9 200 рублей
Оверлок		25 000 рублей	25 000 рублей
Наладка оборудования (швейные машины и оверлок)		10% от стоимости оборудования	8 300 рублей
Итого			133 000 рублей

Расчёт затрат на оплату труда персонала

Категории персонала	Численность персонала	Фонд заработной платы в месяц	Годовой фонд заработной платы
Швея		100 000 рублей	1 200 00
Закройщик		44 000 рублей	528 000
Вспомогательные рабочие (на глажку и оверложивание)		40 000 рублей	480 000
Итого			2 208 000 рублей
Отчисления на социальные нужды		30,8%	666 816 рублей

Расчёт стоимости сырья и материалов для комплекта скатерть + салфетки

Виды сырья и материалов	Норма расхода	Цена	Стоимость
Ткань хлопчатобумажная	2,15 м	150 рублей /м	322,50
Нитки	1 катушка	7 рублей
Швейная иголка		1 рублей
Упаковочный материал	1 ед.	9 рублей
Этикетка	1 ед.	3 рубля
Итого			342,50

При объёме 2000 комплектов получим 685 000 рублей

Расчёт затрат на приобретения сырья и материалов на полутороспальный комплект

Виды сырья и материалов	Норма расхода	Цена	Стоимость
Ткань хлопчатобумажная	8 м	150 рублей / м	1 200
Нити		7 рубль
Иголка
Упаковочный материал
Этикетка		3 рубля
Итого

На 1500 комплектов = 1 840 500

На двуспальный комплект

Хлопчатобумажная ткань	10,2 м	10,2 м	1 530
Нити		7 рубль
Иголка
Упаковочный материал
Этикетка		3 рубля
Итого

На 1500 штук получается 2 335 500

Величина амортизационных отчислений и затрат на ремонт оборудования

На оверлок и швейную машину амортизация = 20%

Амортизационные отчисления	20%	16 600 рублей
Затраты на ремонт оборудования	20% стоимости оборудования	16 600 рублей

Расчёт потребности в энергетических ресурсах:

Виды оборудования	Расход энергии к ватт /ч	Коэффициент использования	Фонд времени	Расход электроэнергии в год	Тариф	Сумма в год
Швейные машины	6,2	80%		37 696	4,2 рубля
Оверлок	3,5	75%		4 988	4,2 рубля
Гладильное оборудование		70%		3 990	4,2 рубля
Раскройный нож		70%		5 320	4,2 рубля
Итого				51 994	4,2 рубля	219 996,8

Дата добавления: 2013-12-14